Предпринимательская деятельность подразумевает материальный риск. К сожалению, некоторые собственники бизнеса сталкиваются с кредитами, невозможностью погасить задолженность и как следствие, с банкротством.
Данный процесс для индивидуального предпринимателя имеет свои характерные черты, которые связаны с тем, что он действует, как физическое лицо.
Стеснённые обстоятельства
Итак, под банкротством понимается невозможность ИП погасить обязательства перед кредиторами или компенсировать задолженность по обязательным платежам в течение 3х месяцев.
Признаки
В статье 3 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» закреплены базовые признаки банкротства гражданина:
- Неспособность погасить требования кредиторов и выполнить свою обязанность по выплате обязательных платежей в течение 3х месяцев .
- Размер задолженности превосходит стоимость принадлежащего должнику имущества.
Существует еще одни признак банкротства – суммарные требования к должнику обязательно превышают 10 тыс. рублей. Этот принцип закреплено в постановлении Пленума ВАС от 30.06.11 №51.
По общему правилу индивидуальный предприниматель сохраняет за собой статус физического лица, а, значит, указанные признаки должны в полной мере подходить и под случай его банкротства.
Однако в ФЗ № 127 есть нормы, посвященные непосредственно банкротству ИП . Так, в ст. 214 в качестве причины для признания несостоятельности бизнесмена обозначена, только его неспособность удовлетворить денежные обязательства перед кредиторами и компенсировать обязательные платежи. При этом в качестве признака банкротства не учитывается размер принадлежащего ИП имущества.
Судебная практика свидетельствует о том, что данное противоречие не осталось без внимания. Разрешил его ВАС РФ, который в своем постановлении № 51 указал, что признак недостаточности собственности не используется при банкротстве ИП.
Законодательство
Основным нормативно-правовым актом, который регулирует процесс признания ИП в качестве банкрота, является ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». В данном документе содержатся, как общие правила применимые к физическим и юридическим лицам, так и конкретный параграф, посвященный банкротству ИП.
В 1 главе довольно объемного ФЗ №127 закреплены общие положения, касающиеся базовых понятий, признаков, рассмотрения дел в судебных инстанциях, отношений с кредиторами и т.д.
В последующих главах рассматриваются отдельные процедуры банкротства, а также особенности для различных организаций (кредитных, сельскохозяйственных, субъектов естественных монополий и т.д.).
Другим кодифицированным федеральным законом, которые регулирует процесс признания ИП в качестве банкрота, является Гражданский кодекс РФ. Ст.25 ГК РФ содержит очень важное уточнение признаков несостоятельности – задолженность должна быть связана с осуществлением гражданином своей предпринимательской детальности. Все прочие кредиторы имеют правомочие предъявить свои требования, но уже после инициирования процедуры.
Еще одним немаловажным документов является постановление Пленума ВАС № 51 «О рассмотрении дел о банкротстве индивидуальных предпринимателей». В нем содержатся положения, которые обязательны для арбитражных судов всех уровней. Данное постановление позволило разрешить отдельные законодательные противоречия и установить единообразные правила.
Процедура банкротства ИП
Банкротство ИП состоит из нескольких процедур:
- Восстановление платежеспособности ИП (наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление).
- Признание банкротом.
- Конкурсное производство.
- Мировое соглашение.
Представленные этапы не являются последовательно сменяющими друг друга. Например, если была восстановлена платежеспособность ИП, то последующие стадии не осуществляются. Однако введение финансового оздоровления и внешнего управления является правом арбитражного суда. И на практике чаще всего они не применяются.
В 90% случаев сразу же после наблюдения ИП признается банкротом и начинается конкурсное производство.
Мировое соглашение – это право сторон завершить процедуру в том случае, если они придут к взаимному решению относительно порядка погашения задолженности. Составленный и подписанный ими документ должен быть утверждён арбитражным судом. Только в этом случае он будет иметь законную силу. Хотя мы и отметили мировое соглашение, как последний этап процедуры банкротства, стороны имеют право подписать его в любой момент. И сразу же после его утверждения процедура будет завершена.
Инициаторы
Процесс банкротства берет свое начало с момента передачи заявления в компетентный арбитражный суд. В законе ограничен круг лиц, которые имеют правомочие на инициирование этой процедуры.
К ним относятся кредиторы по обязательствам, которые имеют непосредственную связь с предпринимательской деятельностью должника (ст.215 ФЗ № 127).
Причем не имеет значения факт его регистрации на момент возникновения обязательства в статусе ИП. Все прочие кредиторы не имеют права на передачу заявления в арбитражный суд, но имеют правомочие предъявить свои взыскания уже в ходе действующей процедуры.
Кроме того, в ФЗ № 127 установлены случаи, когда сам должник обязан обратиться в судебные органы для признания его несостоятельным. Законодатель оговаривает, что данные действия должны быть произведены в кратчайшие сроки (не более 1 месяца ) с момента возникновения особых обстоятельств.
Подача заявления
Заявление о признании должника банкротом передается в арбитражный суд по месту жительства ИП. Такое правило зафиксировано в ФЗ № 127, а также ст.225 АПК. Заявление будет принято к рассмотрению только в том случае, если оно соответствует законным требованиям.
Проверяется не только формальная составляющая, но и внешние признаки банкротства – сумма задолженности и период просрочки.
После того как заявление поступает в арбитражный суд, в течение 5 суток судья составляет одно из следующих определений:
- о принятии его к рассмотрению;
- об оставлении без движения;
- об отказе в принятии.
В том случае, если при изучении искового заявления выявляется несоблюдение норм АПК (например, не уплачена государственная пошлина), судья выносит документ об оставлении его без движения. В этом документе указывается причина для его принятия, а также временной период, в течение которого ошибка должна быть исправлена. Если заявитель успевает устранить нарушения в срок, то иск считается переданным в день самого первого обращения. Если же он не укладывается в отведенное время, то заявление вместе с документами будет возвращено.
Основной причиной оставления заявления без движения является передача неполного комплекта документов, которые обязательно прикладываются к иску.
Арбитражный управляющий
В ФЗ № 127 дается определение «арбитражного управляющего», как гражданина РФ, являющегося членом соответствующего СРО. Данное лицо имеет большое значение в процессе банкротства.
Так, на него возлагаются следующие правомочия:
- созыв собрания и комитета кредиторов;
- защита имущества должника;
- обращение в арбитражный суд с различными заявлениями и ходатайствами;
- анализ финансового состояния ИП;
- введение реестра требований кредиторов;
- разумное распоряжение расходами должника;
- выявление признаков фиктивного банкротства;
и некоторые другие.
Из этого следует, что арбитражный управляющий выполняет все основные действия, направленные на формирование конкурсной массы (например, предъявляет требования должникам от имени ИП-банкрота), а также выявление всех кредиторов и расчет по обязательствам.
В разных процедурах банкротства арбитражный управляющий выступают в неодинаковых ролях – конкурсный, административный, временный управляющий. Причем объем и состав его полномочий, например, при конкурсном производстве и внешнем управлении, очень сильно отличаются.
За исполнение своих обязанностей он получает вознаграждение, а также полную компенсацию, понесенных им расходов. За ненадлежащую работу арбитражные управляющие могут быть привлечены к ответственности. Законодательством предусмотрены самые разнообразные санкции – от дисквалификации до возмещения убытков.
Имущество
В том случае, если в отношении ИП принят вердикт о признании его несостоятельности, требования кредиторов удовлетворяются за счет его имущества. Порядок и очередность расчетов определяется в соответствии с нормами законодательства. Реализация происходит посредством .
В ст. 205 ФЗ № 127 в состав имущества за счет, которого удовлетворяются требований кредиторов, не могут быть включены отдельные предметы.
Постановление Пленума ВАС № 51 определяет порядок учета в конкурсной массе имущества должника, состоящего в браке. Напоминаем, что в соответствии с СК РФ, если другое не предусмотренное брачным контрактом все имущество, нажитое с момента заключения брака, делится между супругами поровну. П.1 Ст. 45 СК РФ закрепляет, что выплаты по задолженности одного из супругов производится за счет его имущества. При необходимости осуществляется выдел его доли в совместной собственности. Таким образом, допустимо сделать вывод о том, что имущество, пребывающее в режиме общей совместной собственности супругов, не должно быть внесено в конкурсную массу. Решение о выделе доли принимается судебной инстанцией.
Исключение составляет движимое имущество, которым владеет должник либо имущественное право, если ИП является его единственным правообладателем. В такой ситуации подать жалобу на действия конкурсного управляющего вправе другой супруг.
Ограничения на субъекта
Ограничения на должника накладываются как в период осуществления процедуры банкротства, так и после нее.
В соответствии с постановлением Пленума ВАС № 51 с момента введения наблюдения на все имущество ИП накладывается арест (за исключением имущества на которое не должно быть обращено взыскание). Таким образом, не допускается отчуждение должником данной собственности.
А в соответствии с п.2 ст. 126 ФЗ № 127 после открытия конкурсного производства ИП не может свободно распоряжаться тем имуществом, которое было внесено в конкурсную массу. Это ограничение распространяется также на денежные средства на счетах и вкладах. Все сделки, которые попытается совершить с указанным имуществом должник, будут признаны ничтожными. Исключение составляют лишь те из них, которые направлены на удовлетворение личных и бытовых нужд.
Результаты и последствия
После того как были проведены расчеты с кредиторами, должник-ИП освобождается от оставшихся обязательств. При этом должны быть соблюдены два условия:
- Эти обязательства должны иметь непосредственную связь с предпринимательской деятельностью.
- Требованиям по ним были предъявлены и учтены при реализации процедуры банкротства.
Исключение составляют обязательства, возникшие вследствие причинения вреда жизни и здоровью, а также все прочие личного характера.
Банкротство ИП влечёт за собой определённые последствия для должника:
- Он утрачивает свой статус в качестве ИП, его регистрация и все выданные лицензии аннулируются.
- Он не может быть зарегистрирован, как ИП в течение 12 месяцев с момента признания его несостоятельности.
Изменения в ЕГРИП вносится уполномоченным органом на основании копии вердикта о признании несостоятельности ИП, направленной арбитражным судом.
В заключение хотелось бы отметить, что процесс банкротства ИП – это довольно долгая операция, которая зачастую связана с серьезными затратами времени, сил и денежных средств. Наиболее предпочтительным вариантом, в котором заинтересованы все стороны процесса, является своевременное заключение мирового соглашения.
Любая предпринимательская деятельность всегда сопряжена с определенными рисками. Убытки приводят к более глобальным проблемам ― долгам. Несостоятельность бизнесмена базируется на финансовых затруднениях, что не позволяет вернуть задолженность кредиторам и поставщикам. В такой тупиковой ситуации выход только один ― признание банкротства.
Давайте разберем все этапы этой процедуры и углубимся в нюансы ее проведения.
Признаки банкротства ИП
К процедуре банкротства ИП прибегают при следующих обстоятельствах:
- ИП не вносит обязательные платежи на протяжении трех месяцев (требования кредиторов, оплата труда и выходных пособий, налоги, коммунальные платежи и тд).
- Общий размер задолженности выше оценочной стоимости имущества коммерсанта
- На ИП составлены претензии на сумму более 300 000 рублей (ст.33 п.2 ФЗ №127), и предприниматель не выполняет обязательства по ним более трех месяцев.
Совокупность этих трех ситуация является основанием для признания ИП банкротом. Зачастую требуется наличие всех пунктов, чтобы иметь достаточные основания для правового признания неплатежеспособности.
Процедура банкротства для большинства тяжелая и непонятная, потому что в этом деле существует множество подводных камней и нюансов, знание которых значительно облегчит и ускорит процесс. Прояснить детали ситуации поможет поэтапная инструкция.
Шаг 1. ИП банкрот — что делать?
Факт наличия долга у коммерсанта, превышающий стоимость его активов и не выплачивающийся более 90 дней, не предполагает обязательное инициирование банкротства. Должник может законно решить проблему и продолжить свою деятельность, воспользовавшись правом:
- рассрочки;
- отсрочки долговых обязательств;
- рефинансированием долга;
- привлечения новых партнеров по бизнесу, которые могут оказать помощь в возврате долгов.
Если в планах предпринимателя завершить свою деятельность, необходимо воспользоваться методом банкротства на добровольной основе. Принимать решение владелец бизнеса может не более 30 дней по истечению трех месяцев просрочки платежа с даты возникновения обязательств. Это означает, что по истечению 120 дней неоплаты долгов, кредиторы получают смогут самостоятельно инициировать банкротство ИП.
Итоговый размер долга определяется постановлением арбитражного суда или решением уполномоченного государственного органа. Средства взыскиваются с неплательщика и переводятся в счет погашения задолженности.
Шаг 2. Готовим заявление для банкротства
Итак, ИП принял решение об объявлении банкротства, ему потребуется составить заявление в арбитражный суд или уполномоченный орган. Далее, коммерсант занимается сбором необходимой документации, которую потребуется приложить к заявлению о признании неплатежеспособности, а именно:
- Свидетельства о регистрации ИП;
- документов на право собственности имуществом;
- бумаг о совершенных сделках за последние 36 месяцев;
- бумаги и материалы, подтверждающие задолженность и основание ее возникновения;
- перечень кредиторов с указанными ФИО и суммой долга по каждому из них;
- список собственности, в т. ч. и имущества, находящегося в залоге;
- выписки из банковского учреждения о состоянии счета либо его отсутствия;
- судебное постановление об алиментах;
- платежный документ об уплате государственного сбора;
- данные о финансовом управляющем;
- сопутствующие материалы.
Шаг 3. Подача документов в Арбитражный суд
Предприниматель подает заявление в официальный государственный орган, осуществляющий правосудие в сфере экономики и предпринимательской деятельности о банкротстве по месту своей прописки. Кроме перечня необходимых документов потребуется приложить квитанцию об обязательном перечислении средств на счет органа судебной власти в размере 10 000 рублей за услуги финансового управляющего.
Если на момент подачи заявления у предпринимателя нет возможности оплатить услугу, вместе с документами подается письменное прошение об отсрочке платежа.
Суд тщательно изучает поданные документы и обстоятельства, приведшие к плачевному состоянию бизнеса. Далее выносится решение о проведении процесса по урегулированию. Вопросы, возникшие на этапах судебного рассмотрения, разрешаются путем вынесения определения и назначения восстановительных действий в отношении убыточного предпринимательства:
- Суд предлагать решить проблему мирным путем и заключить договор о погашении образовавшейся задолженности.
- Предлагается кандидат на проведение конкурсного производства.
- Создается совет, осуществляющий надзор за управлением имущества бизнесмена и финансовое оздоровление его предприятия.
- Внедряется внешнее управление предприятием с целью восстановления платежеспособности. Обязательное выполнение должником имеющихся обязательств в денежной форме приостанавливается.
Суд скрупулезно проверяет документы на предмет фиктивности и выясняет, действительно ли коммерсант имеет долги, или они искусственно созданы для уклонения от уплаты налогов.
Шаг 4. Работа финансового управляющего
Процесс признания несостоятельности ИП подразумевает приобщение финансового управляющего , назначенного судом. Управляющее лицо сопровождает всю процедуру признания неплатежеспособности:
- собирает сведения об имуществе бизнесмена;
- занимается реализацией конкурсной массы;
- выступает независимым лицом в донесении позиций всех сторон, задействованных в процессе.
- оценивает финансовые возможности коммерсанта;
- связывается и обменивается информацией с лицами, имеющими право требовать с должника выполнения его долговых обязательств;
- осуществляет контроль удовлетворения требований кредиторов.
По сути, финансовый управляющий выступает посредником между сторонами, участвующими в процессе банкротства. Он распоряжается имуществом бизнесмена и выносит решение о проведении тех или иных сделок с ним, действуя в интересах кредиторов и должника.
Шаг 5. Собрание кредиторов
Как только процедура банкротства запущена, финансовый управляющий проводит собрание кредиторов. От итогов собрания будут зависеть пути разрешения ситуаций, возникших в ходе процедуры. К примеру, обсуждается вопрос о возможном рефинансировании долга или предоставления рассрочки.
Лица, включенные в реестр должника, проводят голосование по вопросам повестки дня. Помимо кредиторов на собрании могут присутствовать учредители и работники должника, представитель должника или он сам.
На собрании решаются следующие вопросы:
- Выбирается способ разрешения ситуации. Это может быть распродажа имущества, ликвидация путем конкурсного производства или финансовое оздоровление.
- Если должник переходит на этап конкурсного производства, избирается новый арбитражный финансовый управляющий, контролирующий этот процесс. Это очень важное решение, так как новому управляющему потребуется заняться оспариванием сделок должника, осуществленных до банкротства.
- Создание комитета кредиторов.
- Выбирается лицо, выступающее в статусе держателя реестра требований кредиторов.
Шаг 6 . Реструктуризация задолженности ИП
На собрании обанкротившийся бизнесмен должен представить разработанный план этапов погашения образовавшихся долгов. Члены сборов рассматривают документ и выносят решение:
- одобрить;
- одобрить с коррективами;
- отказать в применении к процессу.
Одобренный план передается на рассмотрение органу судебной власти.
Если бизнесмен желает, чтобы его план был одобрен и принят, он должен позаботиться о следующем:
- обеспечить себя постоянным источником дохода;
- не иметь судимости за экономическое преступление;
- быть задействованным в процедуре банкротства и составлении плана изменений условий и порядка выплаты кредитов впервые (или с момента последнего составления должно пройти более 8 лет).
Шаг 7. Признание ИП банкротом
Если должнику было отказано в реструктуризации долгов, суд признает его банкротство.
Назначается конкурсная комиссия, которая будет реализовывать собственность бизнесмена.
Вырученные средства распределяют следующим образом:
- алиментные платежи бизнесмена;
- выплаты по возмещению ущерба жизни и здоровью физического лица, работающего на предприятии должника;
- возврат задолженности по зарплатам на основании индивидуальных трудовых соглашений;
- погашение задолженности по кредитным договорам.
Шаг 8. Продажа имущества
На реализацию имущества должника законодательством отведено 6 месяцев. В течение отведенного срока финансовый управляющий должен:
- составить полный перечень имущества должника, которое можно законно реализовать;
- произвести оценку стоимости имущества;
- выполнить продажу на аукционе по банкротству;
Этапы реализации имущества согласовываются с арбитражным судом.
Шаг 9. Последствия банкротства ИП
После продажи имущества на торгах, финансовый управляющий составляет детальный отчет, отражающий вырученные от продажи средства, сведения о покупателях и погашенную задолженность. Документ передается на рассмотрение арбитражному суду. Управляющий получает 2 % от вырученных средств. Если после погашения задолженности остается определенная сумма денег, она переводится на счет должника.
Важно! На всех этапах процесса банкротства, бизнесмен не имеет права выезжать за границу.
Многие физические лица считают банкротство одним из самых простых способов уклонения от долговых обязательств. Однако прибегая к такому разрешению проблем всегда нужно помнить о последствиях:
- процедуру банкротства нельзя применять в течение последующих 5 лет ;
- после признания банкротства бизнесмен не может зарегистрировать предпринимательскую деятельность и заниматься управлением организации или предприятия на протяжении 36 месяцев .
- оформляя новый кредит, на бывшего предпринимателя возлагается обязательство информировать кредитора о произошедшем банкротстве (на 5 лет).
Запомните, процедура признания неплатежеспособности существенно влияет на репутацию, что негативно сказывается на дальнейшей предпринимательской деятельности.
,
управляющий директор коллегии адвокатов "Малов и партнеры"
После 1 октября 2015 года – дня введения института банкротства граждан – у ИП появилась масса вопросов. Как лучше банкротиться: как ИП или как физическое лицо? Могут ли кредиторы по личным обязательствам гражданина вступить в процесс о банкротстве его как ИП? Что будет с имуществом, подаренным родственнику перед подачей заявления о признании ИП банкротом? Управляющий директор коллегии адвокатов "Малов и партнеры" ответил на самые злободневные вопросы наших читателей.
У меня имеются долги по разным кредитам – и на цели ведения бизнеса, и на личные нужды. Как лучше инициировать дело о своем банкротстве: в качестве физического лица или в качестве ИП? (Нелли Яшина)
Это зависит от Ваших планов на будущее. Если Вы планируете в дальнейшем заниматься бизнесом, то лучше подать заявление о банкротстве в качестве физического лица – в противном случае Вы потеряете возможность вести предпринимательскую деятельность в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры ( , Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"; далее – закон о банкротстве). В случае признания банкротом гражданина последний в течение указанного периода не вправе принимать на себя обязательства по кредитным договорам и (или) договорам займа без указания на факт своего банкротства (). Помимо этого, банкрот-гражданин не вправе занимать должности в органах управления юридического лица и иным образом участвовать в управлении юридическим лицом в течение трех лет, банкрот-ИП – в течение пяти лет ( , ).
Процедура признания банкротом ИП или физического лица, а также порядок удовлетворения требований кредиторов по различным обязательствам не отличаются.
Могут ли кредиторы по личным обязательствам гражданина вступить в процесс о банкротстве его как ИП? (Ольга Волкова)
Да, кредиторы по гражданско-правовым обязательствам, требования которых не связаны с осуществлением должником предпринимательской деятельности, могут вступить в дело о банкротстве после его возбуждения (п. 7 Постановления Пленума ВАС РФ от 30 июня 2011 г. № 51 " ").
Может ли ИП, который был снят с учета в налоговом органе, подать заявление о банкротстве в качестве ИП по тем долгам, которые образовались у него в период ведения бизнеса и не погашены до сих пор? (Анна Ухмылкина)
Нет, не может. НК РФ связывает снятие с учета в налоговом органе с прекращением деятельности в качестве ИП (). Однако несмотря на то, что наличие у ИП долгов не мешает ему прекратить предпринимательскую деятельность, у лица сохраняется обязанность по уплате возникших от осуществления такой деятельности долгов ().
Так как гражданин больше не является ИП, то и подать заявление о банкротстве в этом статусе он не имеет права. При наличии оснований – если требования к гражданину составляют не менее 500 тыс. руб. и не исполняются в течение трех месяцев с даты, когда они должны быть исполнены, – можно обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом как физического лица ().
В следующих случаях должник обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом как физического лица:
- если удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения гражданином денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами и размер таких обязательств и обязанности в совокупности составляет не менее чем 500 тыс. руб.;
- в случае предвидения банкротства при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок, при этом гражданин отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества ().
Что будет с имуществом, подаренным родственнику перед подачей заявления о признании ИП банкротом? (Татьяна Васильева)
Все имущество должника, имеющееся на дату открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, включается в конкурсную массу. Исключение составляет лишь имущество, изъятое из оборота, и имущественные права, связанные с личностью должника (). Однако с даты введения реструктуризации долгов гражданина финансовый управляющий, а также конкурсный кредитор и уполномоченный орган вправе подать заявление об оспаривании подозрительной сделки должника-гражданина (). Сделка может быть признана подозрительной, если она совершена должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки. Это может быть, например, в случае, если цена этой сделки или иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены или иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки. Неравноценным встречным исполнением обязательств будет признаваться, в частности, любая передача имущества или иное исполнение обязательств, если рыночная стоимость переданного должником имущества или осуществленного им иного исполнения обязательств существенно превышает стоимость полученного встречного исполнения обязательств, определенную с учетом условий и обстоятельств такого встречного исполнения обязательств ().
Таким образом, договор дарения имущества может быть признан недействительным в течение срока исковой давности, который составляет один год по требованию о признании его оспоримым и три года – по требованию о признании его ничтожным (). Если суд признает его недействительным, каждая из сторон будет обязана возвратить другой все полученное имущество или, в случае невозможности возвратить полученное в натуре, возместить его полную стоимость (). В случае, если будет установлен факт сокрытия имущества или незаконной передачи его третьим лицам, кредиторы, требования которых не были удовлетворены, вправе обратиться в суд. В заявлении они могут попросить пересмотреть определение о завершении реструктуризации долгов или реализации имущества и предъявить требование об обращении взыскания на указанное имущество. После отмены соответствующего определения суд возобновит производство по делу о банкротстве, введет реализацию имущества и восстановит требования кредиторов в непогашенной части. За неправомерные действия при банкротстве лицо, которое подарило родственникам имущество перед признанием его банкротом, может быть привлечено к административной или уголовной ответственности. Штраф за административное правонарушение составляет от 4 тыс. до 5 тыс. руб. (), за преступление – от 100 тыс. до 500 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет (). Кроме того, санкция предусматривает наказание в виде ограничения свободы на срок до двух лет, либо принудительных работ на срок до трех лет, либо ареста на срок до шести месяцев, либо лишения свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до 200 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 18 месяцев либо без такового.
В отношении ИП введена процедура наблюдения. Согласно ответам из регистрирующих органов, имущества у него нет. При этом решением суда по другому делу должнику присуждена машина. Решение вступило в силу, однако право собственности на автомобиль пока не зарегистрировано. Могут ли кредиторы ИП в рамках дела о банкротстве добиться включения права требования указанного автомобиля в конкурсную массу? (Инга Ельцова)
Да, кредиторы вправе требовать включения автомобиля, принадлежащего должнику, в конкурсную массу (). В данном случае право собственности подтверждено вступившим в законную силу судебным решением (абз. 6 п. 1 ст. 17 Федерального закона от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ " "). Факт постановки автомобиля на регистрационный учет в органах ГИБДД не связан с правом собственности на автомобиль.
В отношении ИП введено конкурсное производство. Расчетного счета у ИП в банке нет, но есть вклад, открытый на физическое лицо. Данный вклад сейчас арестован судебными приставами. Конкурсный управляющий требует закрыть счет, а из находящихся на нем денег выплатить ему вознаграждение. Правомерно ли требование конкурсного управляющего? (Сергей Иванцов)
Да, требование конкурсного управляющего правомерно. С открытием конкурсного производства исполнение по исполнительным документам прекращается, а все имущество, принадлежащее должнику, передается в конкурсную массу (). Это касается и денежных средств, находящихся в банках. По закону расходы на выплату вознаграждения конкурсному управляющему возмещаются вне очереди за счет имущества должника ().
Я – ИП, и в связи с экономическим кризисом мне стало нечем платить по имеющимся кредитам. Стоит ли мне в этом случае сразу инициировать процедуру банкротства? (Иван Смыслов)
Это зависит от размера задолженности. Законодатель предусмотрел случаи, когда подача заявления о банкротстве обязательна – если удовлетворение требований приводит к невозможности исполнения денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами, и размер таких обязательств и обязанности составляет не менее 500 тыс. руб. (). При этом должник обязан подать в арбитражный суд заявление о признании его банкротом не позднее 30 рабочих дней со дня, когда он узнал или должен был узнать о своем положении. Если при указанных обстоятельствах ИП не обратится в суд с заявлением, он может быть привлечен налоговым органом к административной ответственности с наложением штрафа в размере от 1 тыс. до 3 тыс. руб. ().
В остальных случаях выбор – обращаться к процедуре банкротства или нет – остается за должником. Я рекомендую рассмотреть другие способы решения проблемы, например, попробовать договориться с кредиторами об изменении порядка погашения задолженности, уменьшении размера долга и процентов по нему, введении "кредитных каникул" и т. д., прежде чем приступать к процедуре банкротства, так как признание ИП банкротом подразумевает определенные негативные последствия.
Какие последствия признания банкротом установлены для ИП? (Олег Сидоров)
Если ИП признается судом банкротом, то его регистрация в этом качестве утрачивает силу, а также аннулируются выданные лицензии на осуществление предпринимательской деятельности. В дальнейшем в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры гражданин не сможет получить статус ИП и, соответственно, осуществлять предпринимательскую деятельность (). При этом процедура реализации имущества гражданина вводится на срок не более чем шесть месяцев, который может продлеваться арбитражным судом по ходатайству лиц, участвующих в деле о банкротстве ().
В случае, если ИП нарушит запрет, он может быть привлечен к административной ответственности за осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или без специального разрешения. За осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве ИП предусмотрен штраф в размере от 500 до 2 тыс. руб., за осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения, если такое разрешение обязательно, – штраф для граждан в размере от 2 тыс. до 2,5 тыс. руб. с конфискацией изготовленной продукции, орудий производства и сырья или без таковой (). Если в результате такой деятельности ИП гражданам, организациям или государству был причинен крупный ущерб либо эта деятельность сопряжена с извлечением дохода в крупном размере, нарушитель подлежит уголовной ответственности в форме штрафа до 300 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательных работ на срок до 480 часов либо ареста на срок до шести месяцев (). То же деяние, совершенное организованной группой или сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, наказывается штрафом в размере от 100 тыс. до 500 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до 80 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового (). При этом крупным ущербом и крупным доходом признаются ущерб и доход в сумме, превышающей 1,5 млн руб., особо крупным – 6 млн руб.
Но и это еще не все: в течение пяти лет должник не вправе занимать должности в органах управления юридического лица и иным образом участвовать в управлении юридическим лицом ().
В отношении ИП введено конкурсное производство. ИП владеет долей в праве собственности на земельный участок, квартиру и машину. В гражданском законодательстве есть правило: при продаже доли в праве общей собственности постороннему лицу остальные участники долевой собственности имеют преимущественное право покупки (). Однако закон о банкротстве не упоминает о преимущественном праве покупки указанного имущества. Можно ли настаивать в рамках дела о банкротстве ИП на соблюдении преимущественного права покупки доли сособственниками? (Илья Соколов)
Нет, нельзя. При продаже имущества, находящегося в долевой собственности, на публичных торгах, преимущественное право покупки не применяется (). При этом продажа имущества должника в рамках конкурсного производства должна производиться на торгах.
Осуществление банкротства индивидуального предпринимателя в целом происходит точно так же, как и любого физического лица. Однако процедура имеет некоторые особенности, которые подробно описаны в статье.
Особенности процедуры, необходимые документы и последствия признания предпринимателя банкротом регулируются Федеральным законом № 127 (главы 3 и 6). Однако наряду с положениями документа следует исходить и из реально принятой практики. Признаками банкротства считают следующие:
- Предприниматель не может выполнять свои обязательства перед кредиторами, возникла просроченная задолженность. При этом срок невыполнения обязательства минимально составляет 3 месяца. А минимальная сумма просроченного кредита равна 500 000 рублей (имеется в виду суммарная просроченная задолженность перед одним или разными кредиторами).
- Предприниматель не вносит обязательные взносы в фонды социального страхования.
- Сумма всех финансовых обязательств оказывается больше суммы всего имущества (активов) ИП, оцененных на данный момент с учетом рыночной ситуации.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ. Под кредитными, финансовыми обязательствами имеются в виду только те просроченные задолженности, которые возникли в связи с проведением коммерческой деятельности. Таким образом, банкротство по определению не может быть связано с частными долгами (например, потребительским кредитом, ипотекой и т.п.).
Процедура банкротства: основные этапы
Инициировать процедуру могут:
- сам предприниматель;
- кредиторы;
- представители налоговой инспекции.
Сам ИП может инициировать признание не только по факту свершившегося неисполнения обязательств в течение 3 месяцев (от 500 000 рублей и более), но и заблаговременно. Если становится очевидным, что он не сможет рассчитаться с кредиторами, гражданин может сразу обращаться в арбитражный суд для соответствующих действий.
Сама процедура в общем виде состоит из таких этапов:
- Заинтересованное лицо (или сразу несколько лиц) обращаются в арбитражный суд с иском о признании ИП банкротом. Обязанность доказывать финансовую несостоятельность предпринимателя лежит на заинтересованных лицах. То есть если обращается сам бизнесмен, то он предоставляет и соответствующие документы. Важно понимать, что судебные издержки всегда несет банкрот, поскольку кредиторы являются потерпевшей стороной .
- Суд рассматривает дело и выносит соответствующее решение. Дело рассматривается в течение нескольких месяцев (не более 6-7).
- В случае положительного решения начинается процедура банкротства. Есть три способа разрешения ситуации – реструктуризация долга, реализация имущества для его погашения, а также подписание мирового соглашения.
Таким образом, после наступают следующие последствия:
- вводится мораторий на исполнение текущих финансовых обязательств перед всеми кредиторами;
- полностью прекращается начисление пеней, неустоек, штрафов по всем текущим долгам;
- задолженность предпринимателя признается безнадежной, а сам он приобретает статус банкрота.
Реструктуризация долга
В этом случае речь идет о возможности погасить полностью или частично свои долги с изменением условий возврата средств:
- отсрочка платежа на некоторое время;
- уменьшение процентной ставки (если речь идет о возврате банковского кредита);
- увеличение срока выплаты (как банковского кредита, так и обязательств перед кредиторами).
В любом случае суд назначает финансового управляющего. Он проводит первоочередные действия:
- Выявляет все заинтересованные стороны – т.е. всех кредиторов, имеющих право возврата денежных средств.
- Уведомляет официально всех кредиторов о начале банкротства и необходимости проведения в связи с этим собрания кредиторов.
- Созывает и организовывает собрание, представляет на рассмотрения заранее разработанный план реструктуризации, который может включать одновременно и рассрочку, каникулы на выплаты (например, временное прекращение выплат в течение полугода), и изменение условий кредитования.
- Собрание рассматривает план реструктуризации и принимает решение – положительное или отрицательное. Соответствующее ходатайство официально подается на рассмотрение судьи (в арбитражный суд).
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ. На любом этапе судебного разбирательства стороны могут прийти к мировому соглашению. После согласования условий и подписания этого документа стороны уже не смогут обращаться в суд с аналогичными требованиями. Таким образом, юридическое значение мирового соглашения равносильно судебному решению.
Если план реструктуризации долга (в исходном или скорректированном варианте) будет согласован между всеми заинтересованными сторонами, суд принимает решение о признании лица банкротом, и начинается собственно выполнение этого плана. На каждом этапе процедура контролируется финансовым управляющим. В частности, он имеет право:
- созывать очередные собрания кредиторов для согласования промежуточных стадий процедуры;
- получать полную и достоверную информацию обо всех источниках дохода обанкротившегося гражданина – счета, банковские вклады, дивиденды, выплаты по патентам, гонорары за книги и др.;
- заявлять свой отказ от исполнения сделок предпринимателя.
Наряду с правами финансовый управляющий имеет и определенные обязанности:
- выявление всех источников дохода;
- выявление всех имущественных объектов банкрота;
- обеспечение сохранности этих объектов, когда они будут арестованы и вывезены в специальное помещение.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ. Если после признания финансовой несостоятельности предприниматель приобретает или отчуждает любую собственность, причем сумма сделки составляет 50 000 рублей и более, для таких сделок требуется письменное согласие финансового управляющего.
Реализация имущества
Все имущество, материальные активы ИП после признания его банкротом обращаются в конкурсную массу. Эти объекты будут реализовываться для того, чтобы погасить имеющиеся задолженности перед кредиторами в порядке очереди (как описано выше). Конкурсной массе принадлежат не только объекты, приобретенные для выполнения коммерческой деятельности (например, промышленное оборудование для производства продовольственных полуфабрикатов), но и личное имущество гражданина.
Однако отдельные объекты не могут входить в эту массу. Речь идет об имуществе, которое объективно необходимо для гражданина и его семьи для обеспечения минимальных потребностей:
- Объект недвижимости, в котором проживает гражданин (если этот объект единственный).
- Единственный недвижимый объект, который взят банком в качестве залога под обеспечение кредита (например, квартира в ипотеке), при условии регистрации и проживания в этой квартире детей предпринимателя.
- Продукты питания и денежные средства, сумма которых не превышает прожиточного минимума, который установлен для трудоспособного населения в конкретном регионе (в среднем эта цифра составляет порядка 10-12 тысяч рублей в месяц).
- Предметы бытового назначения, личные вещи.
- Предметы роскоши, ювелирные изделия, сумма которых не превышает 100 000 рублей.
- Любые государственные награды, а также выплаты, которые положены в связи с присвоением этих наград.
- Вещи, технические средства, которые объективно нужны гражданину для того, чтобы он выполнял профессиональную деятельность – автомобиль, музыкальные инструменты, инструменты для совершения ремонтных, монтажных, строительных работ. Общая сумма этого имущества по рыночной стоимости не должна превышать 100 минимальных зарплат. При этом человек должен сам доказать, что эти вещи действительно необходимы ему для осуществления профессиональной деятельности.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ. В конкурсную массу также может входить и доля предпринимателя в каком-либо имущественном объекте. То есть при реализации имущества речь идет не только о продаже, но и переходе права собственности, в том числе на долевое имущество.
Для реализации имущества в суде также назначается финансовый управляющий. Все этапы организации торгов, погашения задолженностей перед кредиторами он берет на себя:
- Определяется список кредиторов и финансовых обязательств, которые банкрот не смог удовлетворить.
- Эти кредиторы официально уведомляются о необходимости проведения первого собрания.
- Проводится собрание кредиторов, на котором рассматривается заранее разработанный план.
- В случае утверждения плана осуществляется реализация имущества – обычно с помощью открытых торгов.
Подписание мирового соглашения
На любом этапе судебного разбирательства стороны могут прийти к мировому соглашению. Как правило, именно такая форма становится наиболее эффективным способом решения, поскольку добровольное согласие обанкротившегося предпринимателя сотрудничать с судом, финансовым управляющим и своими кредиторами позволяет оптимально учесть интересы всех сторон.
Мировое соглашение должно быть подписано всеми заинтересованными сторонами. Разумеется, его условия не могут противоречить действующему законодательству, в том числе в плане очередности выплат кредиторам. После подписания документа всеми сторонами производство по делу прекращается.
Видео комментарий арбитражного управляющего:
Очереди кредиторов
Средства, вырученные в результате реализации активов, выплачиваются не равномерным распределением перед всеми сторонами, а по очереди:
- Сначала удовлетворяют все требования, которые связаны с выплатой алиментов на содержание детей, а также выплаты, которые связаны с компенсацией вреда здоровью или жизни третьих лиц.
- Затем возмещается ущерб сотрудникам, которые официально работали у ИП, но были уволены в связи с начавшимся банкротством.
- В третью очередь начинают компенсировать все задолженности перед остальными кредиторами – банками, контрагентами.
Как составляется план погашения долга
В общем случае план погашения долга разрабатывает финансовый управляющий. Однако предприниматель вправе сам составить этот план и предоставить его в суд.
В случае больших задолженностей, а также наличия большого количества кредиторов целесообразно воспользоваться услугами профессиональных юристов и других специалистов.
Последствия признания банкротом
После того, как процедура банкротства состоялась, наступают последствия, которые подробно прописаны в статье 216 федерального закона №127 (был принят в первой редакции 26 октября 2002 года):
- Регистрация ИП утрачивает силу. Одновременно утрачивают силу все лицензии, которые были выданы предпринимателю за время его деятельности (например, лицензия на оказание медицинских услуг).
- В течение 5 лет со дня официального присвоения статуса банкрота гражданин не может заниматься любыми видами предпринимательства.
- Также в течение 5 лет гражданин не может занимать официальных должностей в органах управления любым юридическим лицом. Бывший предприниматель также не имеет права каким-либо образом участвовать в управлении любых компаний, влиять на принятие решений руководства.
- Наконец, главное финансовое последствие – имущество ИП вводится в реализацию (распродается) на основании соответствующего судебного решения.
Среди позитивных последствий для ИП можно назвать следующие:
- Снимаются требования по выплате всех штрафов, неустоек и пеней, которые связаны с просроченными долгами.
- Снимаются финансовые обязательства по всем исполнительным листам, исключая только уплату алиментов и выплаты, связанные с компенсацией третьим лицам ущерба здоровью.
- Все просроченные долги, связанные с выполнением коммерческой деятельности, признаются безнадежными. Они погашаются за счет реализации имущества ИП.
Любой индивидуальный предприниматель может столкнуться с обстоятельствами, когда бизнес приносит одни убытки. Вести деятельность дальше становится невозможным. Еще более осложняется ситуация при наличии денежных обязательств перед кредиторами.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .
Это быстро и БЕСПЛАТНО !
В таком случае ликвидация предприятия по причине банкротства становится единственно возможным выходом. Но как это правильно оформить с точки зрения закона?
Какие имеет признаки
Для признания несостоятельности индивидуального предпринимателя необходимо чтобы его неплатежеспособность была подтверждена в официальном порядке.
То есть признать банкротство должен суд. Но при этом необходимо представить неопровержимые доказательства несостоятельности. Федеральным Законом от 26.10.2002 «О несостоятельности «банкротстве» определены точные признаки стабильной неплатежеспособности.
К неопровержимым признакам, указывающим на банкротство индивидуального предпринимателя, относятся такие факты как:
- неспособность к удовлетворению кредиторских требований. При этом объем задолженности должен превосходить десять тысяч рублей. Срок неуплаты должен быть более трех месяцев при исчислении от даты положенной выплаты;
- неспособность выплаты обязательных платежей, то есть страховых, пенсионных, налоговых платежей и прочих выплат в государственный бюджет.
Размер суммы задолженности, необходимой для признания банкротства, выражен в национальной валюте. Но как быть, если кредитные займы были получены в валюте? В этом случае сумма долгов конвертируется по курсу на день подачи заявления.
Что касается кредиторских требований, то таковые должны быть аргументированы. Договоры и прочие документы, удостоверяющие присутствие задолженности должны соответствовать нормам гражданского законодательства.
В противном случае должник вправе оспорить в суде недействительность или необоснованность кредиторских требований.
Несомненным признаком банкротства становится превышение суммы всех финансовых обязательств и долгов над общей стоимостью активов, принадлежащих предпринимателю.
Особенности банкротства ИП
Процедура банкротства ИП сопряжена с введением некоторых ограничительных мер. При этом ограничения накладываются на должника, как процессе процедуры банкротства, так и по завершении оной.
Соответственно Постановлению Пленума ВАС с момента, когда в отношении всего имущества индивидуального предпринимателя введено наблюдение, на всю собственность ИП накладывается арест.
Исключение при этом представляет только имущество, на которое арест не может быть наложен по закону. То есть единственное жилье, предметы личного обихода и т.п.
После наложения ареста ИП не вправе проводить какие-либо следки с имуществом. Не допускает продажи, дарения или любого отчуждения собственности.
Распространяется данное ограничение не только на движимое и недвижимое имущество, «замораживаются» все денежные средства на вкладах и счетах ИП.
Если в процессе наблюдения или конкурсного производства предприниматель попытается осуществить какие-либо сделки с имуществом, то таковые будут признаны ничтожными.
Как подать
Процесс признания банкротства ИП начинается с момента подачи иска в надлежащий орган – арбитражный суд. Законом четко определен круг лиц, наделенных правом на инициирование банкротства ИП.
К таковым относятся кредиторы по обязательствам, имеющим прямое отношение к предпринимательской деятельности субъекта. При этом факт регистрации должника в статусе ИП на пору появления обязательств значения не имеет.
Остальные кредиторы, которым, так или иначе, задолжал ИП, не вправе подавать заявление о банкротстве в арбитражный суд. Однако они могут изъявить свои требования в процессе уже функционирующей процедуры.
Помимо прочего ФЗ №127 определяет обстоятельства, когда прямой обязанностью самого должника является подача заявления о несостоятельности.
Если ИП самолично выявляет признаки несостоятельности, то он должен инициировать процедуру банкротства самостоятельно.
Для этого должник обязан подать подобающее заявление в течение месячного периода с момента возникновения неплатежеспособных условий.
Исковое требование о признании ИП банкротом подается в арбитражный суд по месту жительства или фактического проживания должника. Правило это устанавливает ФЗ №127 и АПК ().
Поданное заявление должно соответствовать установленным нормам и законным требованиям. По сему проверке подвергается не только формальная составляющая, но также внешне наличествующие признаки несостоятельности – период просрочки и размер задолженности.
После подачи заявления в арбитражный суд, в пятидневный срок судьей должно быть вынесено одно из возможных определений:
- принятие к рассмотрению;
- оставление без движения;
- отказ в принятии.
Если в процессе анализа искового требования судья выявляет несоблюдение норм административно-процессуального производства (к примеру, неуплата госпошлины), то заявление оставляется без движения.
В судейском решении при этом указывается причина, помешавшая принятию и срок, в который ошибка должна быть исправлена.
Если заявитель в назначенный срок успевает ликвидировать все нарушения, то иск посчитается принятым в первый день подачи.
В противном случае документ возвращается подателю. Основополагающей причиной оставления заявления без движения считается приложение неполного пакета документов, надобных для рассмотрения дела.
Процедура
В соответствии с законом «О банкротстве» процесс признания несостоятельности ИП более упрощен в сравнении со стандартной процедурой, предусматривающей пять обязательных этапов. В частности пропускаются стадии внешнего управления и финансового оздоровления.
Этап надзора вызывает немало споров относительно целесообразности его применения. Потому надобность его обусловливается судебным решением.
При банкротстве ИП правомерен специфичный вариант его остановки. Так прекратить процедуру банкротства можно на момент подачи заявления в арбитражный суд.
Для этого необходимо чтобы должники и ИП по добровольному согласию спроектировали план погашения задолженности.
Если предприниматель выполняет таковой, то процесс посчитается оконченным, а платежеспособность должника восстановленной.
Первой стадией банкротства ИП становится наблюдение. Его непосредственными задачами является:
- оценка финансовой ситуации в отношении предпринимательской деятельности должника. При этом подсчитываются все имеющиеся активы, проводится доскональная проверка всей документации ИП, совершенных сделок, бухгалтерской учетности. Процедура реализовывается временным управляющим, назначенным арбитражным судом;
- наблюдение за финансовыми деяниями субъекта. На стадии наблюдения запрет на ведение деятельности ИП не вводится, сотрудники организации продолжают трудиться в прежнем режиме. Надзор требуется в целях недопущения сокрытия, утраты или передачи имущества;
- проверка правомерности действий руководства. Если надзорным органом выявляется отсутствие компетентности и умышленность действий отдельных руководителей, то оные отстраняются от управления.
Введение наблюдения в некоторых ситуациях позволяет предупредить ликвидацию неплатежеспособного предпринимателя. Большая часть случаев завершается на этапе доскональной поверки посредством нормализации деятельности ИП.
Если в процессе наблюдения принимается решение о признании банкротства должника, судом назначается конкурсное производство.
Длительность этого этапа может достигать полугода. Основными целями при этом выказываются:
- публикация сведений о банкротстве ИП в газете «Коммерсант». В частности публикуется информация о начале процесса признания банкротства с целью выявления всех потенциальных кредиторов;
- принятие заявлений от кредиторов. С момента опубликования сведений о банкротстве ИП все кредиторы вправе заявит свои требования в тридцатидневный срок;
- собрание коллегии кредиторов. Целью собрания становится решение о порядке реализации всего арестованного имущества и последующего распределения вырученной суммы. Причем временный управляющий проводит окончательную инвентаризацию активов ИП – снимает средства с банковских счетов, продает недвижимость, выявляет иные источники для погашения кредитных обязательств;
- привлечение третьих лиц. Законом не воспрещается погашение долгов ИП третьими лицами с целью остановки процесса банкротства. Потому предприниматель вправе обратиться за помощью к кредитным учреждениям, иным организациям или к инвестиционным фондам.
Процесс банкротства ИП и его последующей ликвидации может быть остановлен в случае заключения мирового соглашения между сторонами.
При этом строго оговариваются сроки погашения задолженности. Если ИП нарушает данные сроки по любой причине, то банкротство признается подтвержденным в официальном порядке.
Следует заметить, что суд обладает полным правом отказать в мировом соглашении. Зачастую причиной отказа является вторичное рассмотрение состояния предпринимателя.
Если проверка устанавливает факт, когда должник не способен выполнить хотя бы сорок процентов обязательств, то имеет место подозрение в противоправных действиях.
В частности должнику может вменяться:
- поиск противозаконного источника для погашения финансовых обязательств;
- преднамеренное затягивание процедуры банкротства;
- намерение спрятать имеющиеся денежные активы в оффшорных зонах и неконтролируемых законом областях.
Процедура банкротства ИП являет собой экономически-правовой процесс. Он требует аккуратности исполнения, точности и тщательности.
Все действия должны регулироваться соответствующими законодательными актами (закон «О банкротстве»). При верном соблюдении всех этапов процедуры банкротства права обеих сторон максимально защищены.
Какие необходимы документы
Для принятия заявления необходимо не только правильно его составить. Обязательным требование считается приложение всех необходимых по делу документов.
Так в случае если заявление подается самим должником в пакет документов при рассмотрении дела о банкротстве ИП входят:
- регистрационное свидетельство, подтверждающее статус должника в качестве индивидуального предпринимателя;
- подробный список кредиторов с указанием точной суммы задолженности, оснований для возникновения таковой, реквизитов и адресов кредиторов;
- список должников предпринимателя с уточнением суммы долгов и адресов дебиторов;
- опись имущества с указанием оценочной стоимости;
- иные документы, способные подтвердить несостоятельность ИП в процессе рассмотрения дела о банкротстве.
Если заявление подается кредитом, то необходимо приложение к иску документов, подтверждающих возникновение финансового обязательства. Так могут прилагаться любые документы, касающиеся задолженности – кредитные договора, расписки и прочее.
Суд вправе востребовать дополнительные документы. Так список имущества должен быть дополнен документами, подтверждающими право собственности.
Если у суда возникают сомнения в правильности оценки имущества, должник обязан представить дополнительные доказательства. При недостоверности или предоставлении заведомо ложных сведений налагается ответственность в виде штрафных и административных санкций.
Как составить заявление и его образец
Структура заявления о признании банкротства ИП состоит из трех частей, как и прочие подобные документы:
- «Шапка».
- «Тело» документа.
- Заключительная часть.
В «шапке» искового документа указывается:
- наименование арбитражного суда и его точный адрес;
- Ф.И.О. индивидуального предпринимателя с указанием адреса;
- данные об оплате госпошлины;
- дата документа;
- название (о признании банкротства).
В «теле» иска содержится непосредственная просьба о признании несостоятельности ИП с указанием оснований для этого со ссылкой на законодательные источники.
Кроме того ИП изъявляет желание введения процедуры наблюдения. При этом указывается лицо, которое может выполнить обязанности временного управляющего с указанием принадлежности его к определенному СРО.
Заключительная часть заявления содержит в себе перечень всех приложенных к иску документов. Далее ставиться подпись должника и документ готов к подаче в арбитражный суд.
Особенность банкротства ИП в том, что предприниматель вправе приложить к заявлению план погашения задолженности.
Причем подробно в нем расписывается не только график погашения относительно каждого кредитора с указанием дат и сумм, необходимо указание сумм, остающихся должнику на собственное проживание и содержание иждивенцев.
Если суд признает план погашения целесообразным, то суд вправе приостановить производство по делу на три месяца. Если должник выполнить обязательства соответственно приложенному плану, дело о банкротстве считается прекращенным.
Какие могут быть последствия
Банкротство ИП не обходится без последствий. К таковым относятся следующие моменты:
- регистрация индивидуального предпринимателя и все выданные ему лицензии аннулируются;
- после признания банкротства субъект в течение одного года не может вновь зарегистрироваться в качестве ИП;
- признание несостоятельности влечет за собой введение конкурсного производства на срок до шести месяцев. Причем срок может быть продлен по ходатайству одного из участников процесса. В это период должник лишается всех полномочий в качестве владельца имущества.
Процедура банкротства ИП может быть приостановлена на любой стадии при достижении мирового соглашения. Также приостанавливается производство по делу при предоставлении адекватного плана погашения долгов ответчиком.
