4. Взаимодействие внутреннего аудита с внешним аудитором и другими субъектами системы внутреннего контроля компании Взаимодействие с внешним аудитором Руководитель внутреннего аудита координирует взаимодействие внутреннего аудита с внешним аудитором

1. Органы государственного контроля (надзора), органы муниципального контроля при организации и проведении проверок осуществляют взаимодействие по следующим вопросам:

1) информирование о нормативных правовых актах и методических документах по вопросам организации и осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля;

2) определение целей, объема, сроков проведения плановых проверок;

3) информирование о результатах проводимых проверок, состоянии соблюдения законодательства Российской Федерации в соответствующей сфере деятельности и об эффективности государственного контроля (надзора), муниципального контроля;

4) подготовка в установленном порядке предложений о совершенствовании законодательства Российской Федерации в части организации и осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля;

5) принятие административных регламентов взаимодействия органов государственного контроля (надзора) при осуществлении государственного контроля (надзора) в сфере охраны здоровья, сфере образования, социальной сфере, а также совместных проверочных листов (списков контрольных вопросов), применяемых при проведении совместных плановых проверок;

6) повышение квалификации специалистов, осуществляющих государственный контроль (надзор), муниципальный контроль.

2. Органы государственного контроля (надзора), органы муниципального контроля при организации и осуществлении государственного контроля (надзора), муниципального контроля привлекают экспертов, экспертные организации к проведению мероприятий по контролю для оценки соответствия осуществляемых юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями деятельности или действий (бездействия), производимых и реализуемых ими товаров (выполняемых работ, предоставляемых услуг) обязательным требованиям и требованиям, установленным муниципальными правовыми актами, и анализа соблюдения указанных требований, по проведению мониторинга эффективности государственного контроля (надзора), муниципального контроля в соответствующих сферах деятельности, учета результатов проводимых проверок и необходимой отчетности о них.

3. Плата с юридических лиц, индивидуальных предпринимателей за проведение мероприятий по контролю не взимается.

4. Органы государственного контроля (надзора) взаимодействуют с саморегулируемыми организациями по вопросам защиты прав их членов при осуществлении государственного контроля (надзора).

(см. текст в предыдущей редакции)

5. Ежегодно органы государственного контроля (надзора), органы муниципального контроля в порядке , установленном Правительством Российской Федерации, осуществляют подготовку докладов об осуществлении государственного контроля (надзора), муниципального контроля в соответствующих сферах деятельности, об эффективности такого контроля и представляют указанные доклады в уполномоченный Правительством Российской Федерации федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий подготовку ежегодного сводного доклада о состоянии государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в том числе в электронной форме, и его представление в Правительство Российской Федерации.

(см. текст в предыдущей редакции)

(см. текст в предыдущей редакции)

7. Доклады органов государственного контроля (надзора), органов муниципального контроля представляются в указанный в части 5 настоящей статьи уполномоченный Правительством Российской Федерации федеральный орган исполнительной власти посредством федеральной государственной информационной системы, порядок формирования и ведения которой определяется Правительством Российской Федерации.

(см. текст в предыдущей редакции)

8. Органы государственного контроля (надзора), органы муниципального контроля при организации и проведении проверок запрашивают и получают на безвозмездной основе, в том числе в электронной форме, документы и (или) информацию, включенные в определенный Правительством Российской Федерации перечень , от иных государственных органов, органов местного самоуправления либо подведомственных государственным органам или органам местного самоуправления организаций, в распоряжении которых находятся эти документы и (или) информация, в рамках межведомственного информационного взаимодействия в сроки и порядке , которые установлены Правительством Российской Федерации.

9. Запрос документов и (или) информации, содержащих сведения, составляющие налоговую или иную охраняемую законом тайну , в рамках межведомственного информационного взаимодействия допускается при условии, что проверка соответствующих сведений обусловлена необходимостью установления факта соблюдения юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями обязательных требований и предоставление указанных сведений предусмотрено федеральным законом.

10. Передача в рамках межведомственного информационного взаимодействия документов и (или) информации, их раскрытие, в том числе ознакомление с ними в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, осуществляются с учетом требований законодательства Российской Федерации о государственной и иной охраняемой законом тайне.

Особое внимание в 2012 году было уделено вопросам взаимодействия органов местного самоуправления муниципальных образований Ульяновской области с контрольно-надзорными органами власти.

В результате анализа информации по количеству проверок федеральных надзорных органов, произведённых на территории муниципальных образований Ульяновской области за период первого полугодия 2011-2012 годов выявлено следующее. В первом полугодии 2012 года отмечен значительный рост показателей практически по всем критериям оценки по сравнению с аналогичным периодом 2011 года.

Согласно информации, представленной муниципальными образованиями Ульяновской области, общее количество проверок федеральных надзорных органов за период первого полугодия 2011 года составляет 611 проверок, за указанный период 2012 года - 800. Рост данного показателя составил 189 единиц (31 % от общего количества проверок, произведённых в период первого полугодия 2011 года).

По общему количеству проверок в период первого полугодия 2012 года можно выделить следующие федеральные надзорные органы:

1. Прокуратура Ульяновской области - 378 проверок.

2. Главное управление МЧС России по Ульяновской области - 161 проверка

3. Госавтоинспекция МВД России - 77 проверок.

Общее количество административных штрафных санкций, наложенных федеральными надзорными органами на органы местного самоуправления Ульяновской области за период первого полугодия 2012 года составляет 258 санкций. За аналогичный период 2011 года общее количество административных штрафных санкций составляет 242 санкции.

По количеству административных штрафных санкций в период первого полугодия 2012 года можно выделить такие надзорные органы как:

1. Госавтоинспекцией МВД России – 77 санкций.

2. Главное управление МЧС России по Ульяновской области - 71 санкция.

3. Управление Роспотребнадзора по Ульяновской области - 28 санкций.

Общая сумма штрафных санкций, наложенных федеральными надзорными органами в период первого полугодия 2012 года, составляет 4 млн. 181 тыс. 765 рублей, за указанный период 2011 года общая сумма санкций составила 2 млн. 330 тыс. 867 рублей.

По общей сумме штрафных санкций, которая является одним из наиболее важных показателей, лидерами являются:

1. Главное управление МЧС России по Ульяновской области - 2 млн. 771 тыс. 600 рублей.

2. Федеральную антимонопольную службу - 337 000 рублей,

3. Госавтоинспекция МВД России - 267 100 рублей.

Данные полученные в результате анализа аналогичного периода 2011 года совпадают с данными 2012 года. Наибольшая сумма штрафов подлежит взысканию в пользу Главного управления МЧС России по Ульяновской области, сумма штрафных санкций составляет 1 млн. 512 тыс. 860 рублей. Кроме того выделяются Федеральная антимонопольная служба - 322 000 рублей и Госавтоинспекция МВД России - 172 425 рублей.

Данная ситуация является типичной для большинства субъектов РФ и Приволжского федерального округа.

В связи с этим 30 ноября 2012 года состоялось окружное совещание по осуществлению контрольно-надзорной деятельности в отношении органов местного самоуправления

В настоящее время во исполнение поручений указанного совещания в целях совершенствования взаимодействия контрольных органов с органами местного самоуправления создана соответствующая Региональная межведомственная комиссия под председательством Губернатора области.

Основной задачей на 2013 год в данном направлении является информационное обеспечения работы указанной комиссии, а также подготовка ряда предложений по совершенствованию взаимодействия контрольных органов и органов местного самоуправления. В частности будут обсуждаться следующие меры по оптимизации указанного взаимодействия:

1. На федеральном уровне принять федеральный закон, детализирующий порядок проверки деятельности органов местного самоуправления по аналогии с Федеральным законом от 26.12.2008 №294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля».

2. Рекомендовать территориальными подразделениями федеральных контрольных и надзорных органов заключить трёхсторонние соглашения о повышении эффективности взаимодействия с участием региональных Советов муниципальных образований и высших исполнительных органов субъектов РФ.

На уровне Приволжского федерального органа организовать ежегодный мониторинг исполнения данных соглашений.

3. Рекомендовать территориальным подразделениям федеральных контрольных и надзорных органов при проведении контрольных мероприятий учитывать реальные ресурсные возможности органов местного самоуправления для решения соответствующего вопроса местного значения.

Со своей стороны Министерством внутренней политики области будет проводиться регулярный мониторинг осуществления контрольно-надзорной деятельности в отношении органов местного самоуправления и анализ динамики ситуации. Кроме того, будет подготовлена инициатива в Министерство регионального развития РФ о проведении мониторинга ресурсного обеспечения вопросов местного значения органов местного самоуправления. Проведение данного мониторинга позволит определить реальную обеспеченность бюджетов муниципальных образований на решение местных вопросов и как следствие исключить наказание со стороны контрольных органов за неисполнение полномочий в связи с недостаточностью бюджетных средств

В целом, обобщая пути решения указанных выше задач, следует отметить, что, основной целью работы по взаимодействию с муниципальными образованиями Ульяновской области в 2013 году является повышение качества решений вопросов местного значения и в целом повышение качества жизни населения.

Еще одной немаловажной проблемой является отсутствие регламентации взаимодействия различных контролирующих органов. В качестве примера можно привести трудности, с которыми сталкиваются некоторые территориальные органы ФАС при осуществлении контроля:

Большое количество жалоб поступают напрямую, минуя местные контролирующие органы;

Низкий уровень правовой подготовки заказчиков - получателей бюджетных средств;

Несоблюдение предписаний и предложений, выданных по результатам рассмотрения жалоб.

Взаимодействие между территориальными органами ФАС и местными контролирующими органами строится, как правило, на основе заключенных соглашений, согласно которому стороны определяют механизм и порядок сотрудничества в сфере размещения заказов, развития конкуренции, предупреждения и ограничения монополистической деятельности. В рамках соглашений стороны по запросам обмениваются информацией, касающейся результатов контрольных мероприятий, возбужденных дел об административных правонарушениях, разъяснений положений законодательства.

Однако, учитывая, что территориальные органы ФАС являются уполномоченными органами на осуществление контроля в сфере размещения заказов для федеральных государственных нужд, целесообразно поднять вопрос о четком разделении функций по осуществлению контроля, например по бюджетному уровню.

Но прежде всего необходимо разработать единые документы о порядке работы, взаимодействия всех органов, уполномоченных на осуществление контроля.

2. Порядок контроля за соблюдением

и иных нормативных правовых актов о размещении заказов

В любой деятельности необходимо определить сам порядок ее осуществления. К контролю это относится в особой степени.

Итак, что необходимо:

Должны быть четко установлены полномочия и права контролеров и проверяемых, в том числе регламентированы действия по передаче документов, порядке работы с ними и пр.;

Необходим четкий перечень документов, применяемых при осуществлении контроля (в том числе обеспечивающие документы: приказ о проведении проверки, уведомление о проведении проверки и т.п.);

Нужно четко определить, какие документы и сведения необходимы для того, чтобы по результатам проверки у контролеров сложилось ясное и объективное представление не только о допущенных нарушениях, но самое главное - о причинах, приведших к ним.

Для реализации системы контроля органам, уполномоченным на осуществление контроля, необходимо разработать порядок контроля. Ниже приводится примерный вариант такого порядка, который можно взять в качестве основы.

контроля за соблюдением законодательства

Российской Федерации и иных нормативных правовых актов

о размещении заказов на поставку товаров, выполнение работ,

оказание услуг для государственных и муниципальных нужд

1. Настоящий порядок разработан в соответствии с Федеральным законом от 21 июля 2005 г. N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд" (далее - Закон о размещении заказов) и определяет порядок осуществления органом, уполномоченным на осуществление контроля (далее - Орган) контроля за соблюдением государственными заказчиками, уполномоченными органами, специализированными организациями либо конкурсными, аукционными или котировочными комиссиями, осуществляющими размещение заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд, уполномоченным на ведение официального сайта органом исполнительной власти, организацией, оказывающей услуги по обслуживанию официального сайта и обеспечению функционирования такого сайта, уполномоченным на ведение реестров заключенных по итогам размещения заказов государственных контрактов, органом исполнительной власти, законодательства Российской Федерации в сфере размещения заказов.

2. Орган при осуществлении контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации в сфере размещения заказов руководствуется Гражданским кодексом Российской Федерации, Бюджетным кодексом Российской Федерации, Законом о размещении заказов и иными нормативными правовыми актами по данному вопросу, а также настоящим порядком.

3. Контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации о размещении заказов заказчиком, уполномоченным органом или специализированной организацией, конкурсной, аукционной или котировочной комиссией, уполномоченным на ведение официального сайта органом исполнительной власти, организацией, оказывающей услуги по обслуживанию официального сайта и обеспечению функционирования такого сайта, уполномоченным на ведение реестров заключенных по итогам размещения заказов государственных контрактов, органом исполнительной власти, осуществляется путем плановых и внеплановых проверок. При проведении указанных проверок не подлежат проверке результаты оценки заявок на участие в конкурсе по критериям, указанным в п. п. 1 и 1.1 ч. 4 ст. 28, п. п. 1, 2 и 4 ч. 3 ст. 31.6 Закона о размещении заказов.

4. Проверки осуществляются следующими способами:

Выездные проверки (с выездом на место нахождения субъекта проверки);

Камеральная проверка (по месту нахождения контрольного органа).

5. По периоду проверки подразделяются на:

Сплошные (проверка деятельности за весь проверяемый период);

Выборочные (проверка отдельных направлений деятельности за определенный период).

6. Плановые проверки осуществляются в соответствии с утвержденным Планом проверок на текущий год и осуществляются в форме сплошной выездной проверки.

7. В отношении одного заказчика, одного уполномоченного органа, одной действующей на постоянной основе конкурсной, аукционной или котировочной комиссии, уполномоченного на ведение официального сайта органа исполнительной власти, одной организации, оказывающей услуги по обслуживанию и обеспечению функционирования официального сайта, уполномоченных на ведение реестров, заключенных по итогам размещения заказов государственных контрактов, органа исполнительной власти плановые проверки осуществляются не более чем один раз в шесть месяцев.

8. В отношении одной специализированной организации, одной конкурсной, аукционной или котировочной комиссии, за исключением действующих на постоянной основе таких комиссий, плановые проверки осуществляются не более чем один раз за период со дня опубликования извещения о проведении открытого конкурса или открытого аукциона, направления приглашений принять участие в закрытом конкурсе или закрытом аукционе либо размещения информации о проведении запроса котировок на официальном сайте до дня заключения государственного или муниципального контракта, признания торгов несостоявшимися либо отклонения всех котировочных заявок.

9. Порядок проведения плановых проверок при размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных или муниципальных нужд устанавливается федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим нормативное правовое регулирование в сфере размещения заказов.

10. Орган при проведении плановых проверок в сроки, предусмотренные п. 15 настоящего Порядка, сообщает перечень документов и сведений, представляемых государственным заказчиком, уполномоченным органом, специализированной организацией либо действующей на постоянной основе конкурсной, аукционной или котировочной комиссией в ходе проверки.

11. Внеплановые проверки осуществляются в случае обращения участника размещения заказа с жалобой на действия (бездействие) заказчика, уполномоченного органа или специализированной организации либо конкурсной, аукционной или котировочной комиссии, поступления информации о нарушении законодательства Российской Федерации и (или) иных нормативных правовых актов Российской Федерации о размещении заказов, а также в целях контроля за исполнением предписаний, выданных в соответствии с п. 19 настоящего Порядка. В случае если внеплановая проверка осуществляется на основании жалобы участника размещения заказа, по результатам проведения указанной проверки и рассмотрения указанной жалобы принимается единое решение.

11.1. Информацией о нарушении законодательства Российской Федерации и (или) иных нормативных правовых актов Российской Федерации о размещении заказов являются:

Информация о нарушении, содержащаяся в жалобах участников размещения заказа, возвращенных в соответствии с ч. 1 ст. 59 Закона о размещении заказа;

Информация о нарушении, содержащаяся в жалобах участников размещения заказа, отозванных в соответствии с ч. 1 ст. 61 Закона о размещении заказа;

Информация о нарушении, содержащаяся в исковых заявлениях участников размещения заказа о признании размещения заказа недействительным, расторжении государственного контракта в случае привлечения Органа в качестве третьего лица;

Информация о нарушении, содержащаяся в исковых заявлениях заказчиков о расторжении государственного контракта в случае привлечения Органа в качестве третьего лица;

Информация о нарушении, содержащаяся в уведомлениях о размещении заказа у единственного поставщика (исполнителя, подрядчика), направляемых в Орган в соответствии с п. п. 5 и 6 ч. 2 ст. 55 Закона о размещении заказов;

Информация о нарушении, содержащаяся в документах, направляемых в Орган в соответствии с п. п. 11 и 13 ч. 2 ст. 55 Закона о размещении заказов;

Информация о неисполнении заказчиком, уполномоченным органом, специализированной организацией, конкурсной, аукционной, котировочной или единой комиссией, а также другими лицами, указанными в п. 4 настоящего Порядка, вынесенных в соответствии с п. 19 настоящего Порядка предписаний (такой информацией считается отсутствие копий документов и сведений об исполнении предписания после направления Органом соответствующего запроса или информация о неисполнении предписания, содержащаяся в ответе на запрос);

Иная информации, поступившая в Орган в официальном порядке.

11.2. При проведении внеплановых проверок Орган вправе направить Заказчику запрос о представлении сведений и документов, необходимых для проведения проверки (в том числе сведения об исполнении предписаний, выданных в соответствии с п. 20.1 настоящего порядка).

11.3. Заказчик, уполномоченный орган, специализированная организация, конкурсная, аукционная, котировочная или единая комиссия, действия (бездействие) которых обжалуются, обязаны представить документы, составленные в ходе проверяемого размещения заказа (в соответствии с Приложением N 1).

11.4. В случае если внеплановая проверка осуществляется на основании жалобы участника размещения заказа, внеплановая проверка проводится одновременно с рассмотрением жалобы.

11.5. В случае если внеплановая проверка осуществляется на основании жалобы участника размещения заказа, Орган имеет право приостановить размещение заказа до рассмотрения жалобы по существу, направив в письменной форме заказчику, в уполномоченный орган обязательное для исполнения требование о приостановлении размещения заказа.

11.6. При проведении внеплановых проверок проверяется соответствие всех действий (бездействия) Заказчика, уполномоченного органа, специализированной организации, конкурсной, аукционной, котировочной или единой комиссии (в том числе не указанных в жалобе), а также всех документов по организации и проведению торгов или запроса котировок, относящихся к проверяемому размещению заказа, требованиям законодательства о размещении заказов.

11.7. В случае если внеплановая проверка осуществляется на основании жалобы участника размещения заказа, по результатам проведения проверки принимается решение о наличии в действиях (бездействии) заказчика, уполномоченного органа, специализированной организации, конкурсной, аукционной, котировочной или единой комиссии нарушений, установленных в ходе проведения проверки.

11.8. Решение должно содержать:

Наименование органа, принявшего решение;

Номер дела, дату и место принятия решения;

Предмет рассмотрения дела;

Обстоятельства, установленные в ходе проведения проверки;

Сведения о выявленных нарушениях требований законодательства о размещении заказов (со ссылками на конкретные нормы законодательства о размещении заказов), наличии признаков совершения правонарушений, предусмотренных Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях;

Сведения о выдаче предписания об устранении выявленных нарушений законодательства о размещении заказов;

Выводы о необходимости рассмотрения вопроса о возбуждении административного производства, подачи обращения с иском в суд, передачи материалов в правоохранительные органы;

Иные сведения.

11.9. В случаях, если в ходе проведения внеплановой проверки в действиях (бездействии) заказчика, уполномоченного органа, специализированной организации, конкурсной, аукционной, котировочной или единой комиссии выявлены нарушения законодательства о размещении заказов и если на момент установления соответствующего нарушения государственный контракт не заключен, выдается предписание об устранении таких нарушений.

12. В случае поступления информации о неисполнении указанными в п. 4 настоящего Порядка лицами вынесенных в соответствии с п. 19 настоящего Порядка предписаний, а также в случае поступления информации о совершении указанными лицами действия (бездействия), содержащего признаки административного правонарушения, Орган вправе осуществлять также внеплановые проверки.

13. Для проведения выездной проверки подготавливаются следующие документы:

б) письменное уведомление руководителю проверяемой организации о проведении проверки;

в) удостоверение на право проведения проверки.

14. Письменное уведомление должно содержать следующие сведения:

б) сроки проведения проверки;

в) проверяемый период;

г) требование о представлении необходимых для проведения проверки документов и сведений;

д) состав контрольной группы (с указанием фамилий, инициалов, должностей).

15. Письменное уведомление должно быть вручено руководителю проверяемой организации:

В случае проведения выездной плановой проверки - не позднее чем за пять рабочих дней до начала проверки;

В случае проведения выездной внеплановой проверки - не позднее чем за три рабочих дня до начала проверки.

16. Руководитель проверяемой организации обязан обеспечить временные рабочие места для проведения выездных проверок на состав контрольной группы, указанной в письменном уведомлении, с доступом к сети Интернет.

17. Для проведения камеральной проверки подготавливаются следующие документы:

а) приказ о проведении проверки;

б) письменное уведомление руководителю проверяемой организации о проведении проверки с требованием о представлении необходимых для проведения проверки документов и сведений.

18. Специалисты Органа (контрольной группы) вправе требовать от государственного заказчика, уполномоченного органа, конкурсной, аукционной, котировочной или единой комиссии представления дополнительной информации к перечню документов и сведений, представляемых государственным заказчиком, уполномоченным органом, специализированной организацией либо действующей на постоянной основе конкурсной, аукционной или котировочной комиссией в ходе проверок.

19. В случае выявления нарушений государственным или муниципальным заказчиком, уполномоченным органом и специализированной организацией либо конкурсной, аукционной, котировочной или единой комиссией, уполномоченным на ведение официального сайта органом исполнительной власти, организацией, оказывающей услуги по обслуживанию и обеспечению функционирования официального сайта, уполномоченным на ведение реестров заключенных по итогам размещения заказов государственных контрактов органом исполнительной власти, законодательства Российской Федерации в сфере размещения заказов Орган вправе:

19.1. Выдать заказчику, уполномоченному органу, специализированной организации, конкурсной, аукционной, котировочной или единой комиссии, в результате действий (бездействия) которых были нарушены права и законные интересы участников размещения заказа, обязательные для исполнения предписания об устранении таких нарушений в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе об аннулировании торгов.

19.1.1. В предписании должны быть указаны:

Дата и место выдачи предписания;

Сведения о решении, на основании которого выдается предписание;

Наименование, адрес заказчика, уполномоченного органа, специализированной организации, конкурсной, аукционной котировочной или единой комиссии, а также иных лиц, указанных в ч. 4 настоящего Порядка, которым выдается предписание;

Требования о совершении действий, направленных на устранение нарушений законодательства о размещении заказов;

Сроки, в течение которых должно быть исполнено предписание;

Сроки, в течение которых в Орган должны поступить копии документов и сведения об исполнении предписания.

19.1.2. Действиями, направленными на устранение нарушений законодательства о размещении заказов, могут быть:

Отмена протоколов вскрытия заявок на участие в конкурсе, рассмотрения заявок на участие в конкурсе, аукционе, рассмотрения котировочных заявок. Предписание об отмене протоколов выдается также в том случае, если выдается предписание о внесении изменений в извещение о проведении торгов, запроса котировок и (или) документацию о торгах;

Внесение изменений в конкурсную документацию, документацию об аукционе, извещение о проведении конкурса, аукциона, запроса котировок. При этом срок подачи заявок на участие в торгах, запросе котировок должен быть продлен так, чтобы с момента опубликования и размещения таких изменений он составлял не менее двадцати дней для конкурса, пятнадцати дней для аукциона и четырех рабочих дней для запроса котировок;

Проведение процедур размещения заказов в соответствии с требованиями Закона о размещении заказов;

Иные действия, направленные на устранение нарушений законодательства о размещении заказов.

19.2. Выдать указанным в п. 20 лицам обязательные для исполнения предписания об устранении таких нарушений в соответствии с законодательством Российской Федерации;

19.3. Обратиться в суд, арбитражный суд с иском о признании размещенного заказа недействительным.

19.3.1. Орган в течение семи рабочих дней обращается в суд, арбитражный суд с иском о признании размещения заказа недействительным, признании соответствующего государственного контракта недействительным и применении последствий недействительности сделки, в том числе в части неисполненных обязательств, при выявлении в действиях (бездействии) заказчика, уполномоченного органа, специализированной организации, конкурсной, аукционной, котировочной или единой комиссии следующих нарушений законодательства Российской Федерации о размещении заказов:

Непроведение торгов;

Непроведение запроса котировок;

Проведение конкурса в случае, если должен проводиться аукцион;

Требования к участникам размещения заказа противоречат законодательству о размещении заказов;

Требования к заявкам участников размещения заказа противоречат законодательству о размещении заказов;

Необоснованный отказ в допуске участников размещения заказа к участию в конкурсе, аукционе;

Необоснованное отклонение котировочных заявок;

Необоснованный допуск участников размещения заказа к участию в конкурсе, аукционе;

Необоснованный допуск котировочных заявок;

Отсутствие порядка оценки заявок, критериев оценки и их значимости в конкурсной документации;

Использование порядка оценки заявок, критериев оценки и их значимости отличных от указанных в конкурсной документации;

Использование при порядке оценки критериев, противоречащих закону;

Использование при порядке оценки критериев "функциональные характеристики (потребительские свойства) или качественные характеристики товара", "качество работ, услуг и (или) квалификация участника конкурса", значимость которых (или суммарная значимость) превышает 20% (45% - в случаях, предусмотренных Законом о размещении заказов);

Сокращение срока подачи заявок;

Неразмещение протоколов при размещении заказа, если такое нарушение повлекло за собой сокращение круга участников конкурса, аукциона;

Неправомерное изменение условий государственного контракта при заключении и исполнении.

19.3.2. Одновременно с подачей соответствующего искового заявления в суд, арбитражный суд подается заявление об обеспечении иска в том числе путем запрещения сторонам оспариваемого контракта совершать действия, направленные на исполнение такого контракта (о приостановлении исполнения контракта).

19.3.3. При выявлении нарушений законодательства Российской Федерации о размещении заказов, указанных в п. 20.3.1 настоящего порядка, независимо от факта заключения по итогам размещения заказа государственного контракта, в срок, не превышающий двух рабочих дней с момента выявления таких нарушений, направляются соответствующие материалы в органы прокуратуры и органы внутренних дел.

19.3.4. Решение о нецелесообразности обращения с иском в суд, арбитражный суд о признании размещения заказа недействительным в соответствии с п. 20.3.1 настоящего порядка может быть принято в исключительных случаях руководителем Органа.

19.3.5. В случае привлечения Органа в качестве третьего лица к рассмотрению судом, арбитражным судом дела по иску о признании размещения заказа недействительным, расторжении государственного контракта и применении последствий недействительности сделки, Орган принимает участие в рассмотрении судом, арбитражным судом соответствующего дела.

20. Предписание об устранении нарушения законодательства Российской Федерации о размещении заказов в соответствии с законодательством Российской Федерации, выданное в соответствии с настоящим пунктом, должно содержать указание на конкретные действия, которые должно совершить лицо, которому выдано такое предписание, для устранения указанного нарушения.

21. Орган в течение трех рабочих дней со дня выдачи предписания в соответствии с п. 20 настоящего Порядка обязан разместить такое предписание на официальном сайте.

22. При выявлении в результате проведения плановых и внеплановых проверок факта совершения указанными в п. 4 настоящего Порядка лицами действия (бездействия), содержащего признаки состава преступления, Орган в течение двух рабочих дней со дня выявления такого факта обязан передать информацию о совершении указанного действия (бездействия) и подтверждающие такой факт документы в правоохранительные органы.

23. В случае поступления информации о неисполнении лицом выданного ему в соответствии с п. 20 настоящего Порядка предписания Орган вправе применить меры ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также обратиться в суд, арбитражный суд с требованием о понуждении совершить действия, соответствующие законодательству Российской Федерации.

24. По результатам проведения плановых проверок составляется акт, который должен содержать:

а) наименование и адрес проверяемой организации;

б) наименование, номер и дату составления акта;

в) основания, цели и сроки проведения проверки;

г) фамилии, инициалы, должности членов контрольной группы;

д) перечень документов и сведений, изученных в ходе проведения проверки;

е) при выявлении в ходе проверки нарушений - перечень нарушений с перечислением размещений заказов, в которых были выявлены данные нарушения;

ж) при выявлении в ходе проверки нарушений - решение о признании в действиях проверяемых организаций наличия нарушений;

з) при выявлении в ходе проверки нарушений - решение о выдаче предписания об устранении выявленных нарушений;

и) при выявлении в ходе проверки факта совершения указанными в п. 4 настоящего Порядка лицами действия (бездействия), содержащего признаки административного правонарушения - решение о возбуждении административного дела.

25. В случае проведения сплошной проверки, кроме вышеперечисленных сведений, акт, составляемый по результатам проверки, должен содержать:

а) сведения о количестве размещений заказов путем:

Открытых/закрытых конкурсов;

Открытых/закрытых аукционов;

Запросов котировок цен;

Открытых аукционов в электронной форме;

Размещений заказа на товарной бирже;

Размещений заказов у единственного поставщика (исполнителя, подрядчика);

б) сведения об обосновании выбора способа размещения заказа;

в) сведения о количестве размещений заказов, признанных несостоявшимися.

26. К акту, составляемому по результатам проверки, должны прилагаться копии документов, подтверждающих наличие выявленных нарушений, заверенных печатью проверяемой организации и подписью ответственного лица.

27. Составляемый по результатам проверок акт подписывается всеми членами контрольной группы и представителями проверяемого субъекта.

28. Акты, составляемые по результатам проверок, и ежеквартальные анализы проверок хранятся в Органе в течение трех лет.

Но сам Порядок определяет лишь общие принципы осуществления контроля (что-то вроде закона). Для успешного исполнения функций по осуществлению контроля необходим пошаговый регламент действий. Контролеры должны знать, как действовать в той или иной ситуации, и эти действия должны быть унифицированы. В регламенте должны быть прописаны действия как непосредственных исполнителей (контролеров), так и их руководителей, должностных лиц проверяемой организации.

Административный регламент

по исполнению государственной функции

по осуществлению контроля в сфере размещения заказов

на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг

для государственных и муниципальных нужд

путем проведения плановых и внеплановых проверок соблюдения

законодательства Российской Федерации

I. Общие положения

1.1. Административный регламент органа, уполномоченного на осуществление контроля в сфере размещения заказов (далее - Орган) по исполнению государственной функции по осуществлению контроля в сфере размещения заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд (далее - государственная функция) путем проведения плановых и внеплановых проверок соблюдения законодательства Российской Федерации (далее - Регламент), определяет сроки и последовательность действий (административных процедур), порядок взаимодействия между структурными подразделениями и должностными лицами Органа, порядок его взаимодействия с другими органами государственной власти, органами местного самоуправления и организациями при исполнении государственной функции путем проведения в пределах своей компетенции плановых и внеплановых проверок соблюдения лицами, указанными в ч. 1 и 6 ст. 17, в ч. 13 и 14 ст. 65 Федерального закона от 21 июля 2005 г. N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд" (далее - Объект проверки), законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации о размещении заказов при размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд.

1.2. Исполнение государственной функции путем проведения плановых и внеплановых проверок соблюдения Объектами проверок законодательства Российской Федерации при размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд (далее - государственная функция) осуществляется Органом по месту нахождения Объекта проверки за исключением случаев, установленных в настоящем Регламенте.

1.3. Исполнение государственной функции осуществляется в соответствии с:

Федеральным законом от 21 июля 2005 г. N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд" (далее - Закон о размещении заказов);

Гражданским кодексом Российской Федерации;

Бюджетным кодексом Российской Федерации;

Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях;

Иными федеральными законами и нормативными правовыми актами Российской Федерации, регулирующими отношения, связанные с размещением заказов.

1.4. Государственную функцию по осуществлению контроля исполняет Орган.

1.5. Результатом исполнения государственной функции являются решения, принимаемые Органом при осуществлении государственной функции путем проведения плановых и внеплановых проверок, результаты которых оформляются в форме акта проверки руководителем контрольной группы Органа (далее - контрольная группа).

1.5.1. При выявлении факта совершения Объектом проверки действия (бездействия), содержащего признаки административного правонарушения, руководителем контрольной группы направляется информация должностному лицу, уполномоченному составлять протоколы об административных правонарушениях и рассматривать дела об административных правонарушениях.

Должностное лицо, уполномоченное составлять протоколы об административных правонарушениях и рассматривать дела об административных правонарушениях, при выявлении в результате проведения плановых и внеплановых проверок нарушений законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации о размещении заказов:

Вправе обратится в суд, арбитражный суд с иском о признании размещения заказа недействительным, требованием о понуждении совершить действия, соответствующие законодательству Российской Федерации.

II. Административные процедуры

2.1. Исполнение государственной функции путем проведения плановых и внеплановых проверок включает в себя следующие административные процедуры:

2.1.1. Принятие решения о проведении проверки и подготовка плановой и внеплановой проверки.

2.1.2. Проведение плановой и внеплановой проверки.

2.1.3. Подготовка, оформление, рассмотрение разногласий по акту и подписание акта по результатам проверки.

2.1.4. Принятие решения по результатам проверки.

2.2. Основанием для начала административного действия, связанного с принятием решения о проведении и подготовкой плановой проверки, является ежеквартальный план проверок, в который при возникновении необходимости могут вноситься изменения и дополнения.

Периодичность плановых проверок в отношении одного Объекта проверки устанавливается ч. 7 и 8 ст. 17 Закона о размещении заказов.

План проверок формируется с учетом имеющейся информации о допущенных Объектами проверок нарушениях законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации о размещении заказов и предусматривает резерв времени на проведение внеплановых проверок и анализа результатов контрольных мероприятий в объеме до 30% от годового объема рабочего времени.

Основаниями для начала административного действия, связанного с принятием решения и подготовкой внеплановой проверки, являются:

Обращение участника размещения заказа с жалобой на действия (бездействие) заказчика, уполномоченного органа или специализированной организации либо конкурсной, аукционной или котировочной комиссии;

Поступление информации о нарушении законодательства Российской Федерации и (или) иных нормативных правовых актов Российской Федерации о размещении заказов;

Необходимость контроля за исполнением предписаний, выданных ранее Органом в соответствии с ч. 9 ст. 17 Федерального закона;

Поступление информации о неисполнении указанными в ч. 1 ст. 17 Федерального закона лицами вынесенных в соответствии с ч. 9 ст. 17 Федерального закона предписаний, а также в случае поступления информации о совершении указанными лицами действия (бездействия), содержащего признаки административного правонарушения.

2.3. Должностными лицами, ответственными за принятие решений о проведении плановых и внеплановых проверок и их подготовку, являются: начальник Органа, заместитель начальника Органа.

Права и обязанности должностных лиц при принятии решения о проведении и подготовке плановых и внеплановых проверок устанавливаются должностными регламентами, утвержденными в установленном порядке.

2.4. Максимальный срок подготовки к проведению плановых и внеплановых проверок - три рабочих дня.

2.4.1. Начальник Органа:

а) обязан:

Определить проверяемый период, который не должен превышать трех календарных лет, предшествующих дню начала проведения плановой и внеплановой проверок;

В соответствии с проверяемым периодом, количеством и структурой размещенных заказов, составом контрольной группы определить срок проведения плановой и внеплановой проверок;

Определить руководителя и состав контрольной группы;

Подписать письмо о проведении проверки на имя руководителя Объекта проверки с указанием периода и сроков проверки, состава контрольной группы;

Утвердить программу проверки;

б) имеет право:

Для проверки отдельных вопросов привлекать лиц, не являющихся должностными лицами Органа;

В случае необходимости продлевать сроки проведения плановой и внеплановой проверок и подписывать соответствующие письма о продлении сроков проведения проверки;

Принимать решение о необходимости проведения плановой и внеплановой проверок по месту расположения Органа.

2.4.2. Заместитель начальника Органа обязан:

Представлять начальнику Органа предложения о проведении проверок, руководителе и составе контрольной группы, периоде и сроках проверки;

Обеспечивать своевременную подготовку письма о проведении проверки;

Контролировать ход подготовки контрольной группы к проведению проверок;

Согласовать программу проверки, подготовленную руководителем контрольной группы, и представить ее на подпись начальнику Органа.

2.4.3. Руководитель контрольной группы в целях повышения эффективности и сокращения сроков проведения проверки обязан провести предварительную подготовку к проведению плановой и внеплановой проверок, которая включает изучение:

Актов и предписаний по результатам предыдущих проверок Объекта проверки, итогов рассмотрения жалоб, уведомлений о выполнении предписаний;

Писем, жалоб и заявлений по вопросам размещения заказов, имеющим отношение к Объекту проверки;

Информации о неисполнении указанными в ч. 1 ст. 17 Федерального закона лицами вынесенных в соответствии с ч. 9 ст. 17 Федерального закона предписаний, информации о совершении указанными лицами действия (бездействия), содержащего признаки административного правонарушения, и подтверждающих такой факт документов;

Размещенной Объектом проверки на официальном сайте в сети Интернет информации о размещении заказов.

2.5. В проекте письма о проведении проверки указываются:

Наименование Органа;

Фамилии, имена, отчества и должности лиц, уполномоченных на проведение проверки (с обязательным указанием руководителя контрольной группы при проведении проверки несколькими специалистами);

Полное наименование Объекта проверки;

Цели, задачи и предмет проводимой проверки;

Правовые основания проведения проверки, в том числе нормативные правовые акты, обязательные требования, которые подлежат проверке;

Дата начала проверки;

Вид проверки: плановая или внеплановая, выездная или камеральная (без выезда по месту нахождения и (или) ведения деятельности объекта проверки).

2.6. В программе проверки указываются:

Реквизиты письма о проведении проверки;

Вид проверки (плановая или внеплановая, выездная или камеральная);

Фактический адрес, по которому будет проводиться проверка (при проведении выездной проверки);

Срок (дата начала и окончания) проведения проверки;

Предмет проверки;

Перечень вопросов, подлежащих исследованию в ходе проверки.

Программа проверки может содержать перечень планируемых конкретных действий по осуществлению проверки:

Подготовка запросов о представлении документов (информации) по вопросам, подлежащим проверке, либо необходимых для ее обеспечения, о необходимости направления документов и материалов в адрес управления экономической безопасности;

Проведение встречных проверок с выездом на место;

Объем выборки документов по вопросам проверки;

Проведение наблюдений за правильностью осуществления отдельных, регламентируемым Федеральным законом, процедур при размещении заказа;

Совершение иных действий.

В программе проверки или в приложении к ней может быть указан список документов, которые Объект проверки обязан представить в определенный управлением срок.

Максимальный срок выполнения действия составляет один рабочий день.

2.7. Перед началом проверки руководитель группы информирует ее членов о целях, основных задачах проверки, порядке и сроках ее проведения, проводит инструктаж членов рабочей группы.

При проведении проверки одним специалистом его информирование о целях, основных задачах проверки, порядке и сроках ее проведения, а также инструктаж проводит заместитель начальника Органа.

2.8. Решение о проведении проверки на основании жалоб участников размещения заказа должно приниматься не позднее чем в течение двух рабочих дней со дня получения жалобы.

2.9. Результатами действия, связанного с принятием решения о проведении проверки и подготовкой плановых и внеплановых проверок, являются выдача контрольной группе письма в адрес руководителя объекта проверки и утверждение программы проверки.

2.10. Основанием для начала административного действия, связанного с проведением плановой и внеплановой проверки, являются:

Письмо о проведении проверки в адрес руководителя объекта проверки, подписанное начальником Органа или лицом, исполняющим его обязанности;

Принятие жалобы на действия (бездействие) заказчика, уполномоченного органа, специализированной организации, конкурсной, аукционной или котировочной комиссии к рассмотрению.

2.11. Ответственным должностным лицом за проведение проверки является руководитель контрольной группы.

Права и обязанности должностных лиц при проведении плановой и внеплановой проверки устанавливаются должностными регламентами, утвержденными в установленном порядке.

Обязанности должностных лиц при проведении плановой и внеплановой проверок соблюдения лицами, указанными в ч. 1 ст. 17 и в ч. 13 и 14 ст. 65 Федерального закона и не являющимися органами власти, бюджетными учреждениями или иными получателями бюджетных средств, законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации о размещении заказов, а также ограничения при проведении мероприятий по контролю в отношении указанных лиц определяются с учетом положений ст. ст. 8 и 11 Федерального закона от 8 августа 2001 г. N 134-ФЗ "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при проведении государственного контроля (надзора)" в части, не противоречащей Федеральному закону.

2.12. Максимальный срок проведения плановых и внеплановых проверок (с момента вручения письма о проведении проверки и до подписания акта по результатам проверки) не может превышать 10 рабочих дней, за исключением случаев проведения внеплановых проверок в связи с поступлением жалоб участников размещения заказов на действия (бездействие) Объектов проверок. В последнем случае максимальный срок проведения внеплановых проверок - три рабочих дня.

Срок проведения проверки может быть продлен на основании мотивированного предложения руководителя контрольной группы начальником Органа, но не более чем на пять рабочих дней.

Плановые и внеплановые проверки проводятся по месту расположения проверяемых объектов либо, в случае необходимости, по решению начальника Органа - по месту расположения Органа. В последнем случае руководитель Объекта проверки обязан представить в Орган все истребуемые документы. Оформленное надлежащим образом письмо о проведении проверки при предъявлении служебных удостоверений является основанием для допуска контрольной группы на Объект проверки. Проведение проверки на основании жалобы участника размещения заказа осуществляется по месту рассмотрения такой жалобы.

2.13. При проведении проверок члены контрольной группы в соответствии с возложенными на них полномочиями при предъявлении ими служебных удостоверений и письма о проведении проверки имеют право беспрепятственного доступа в органы государственной власти, органы местного самоуправления, иные осуществляющие функции указанных органов органы или организации, органы управления государственных внебюджетных фондов, бюджетные учреждения, к иным получателям бюджетных средств, а также в организации, осуществляющие функции специализированных организаций, оказывающие услуги по обслуживанию официального сайта и обеспечению функционирования такого сайта, являющиеся операторами электронных площадок, для получения необходимых документов и информации о размещении заказов.

Осуществляющие функции специализированной организации, оказывающие услуги по обслуживанию официального сайта и обеспечению функционирования такого сайта, являющиеся операторами электронных площадок коммерческие организации и некоммерческие организации, органы государственной власти, органы местного самоуправления, иные осуществляющие функции указанных органов органы или организации, органы управления государственными внебюджетными фондами, бюджетные учреждения, иные получатели бюджетных средств (их должностные лица) обязаны представлять в Орган по требованию необходимые документы, объяснения в письменной или устной форме информацию о размещении заказов (в том числе информацию о размещении заказов, составляющую государственную, коммерческую, служебную, иную охраняемую законом тайну).

2.14. Руководитель контрольной группы:

а) обязан:

Определять задания по проверке, координировать и контролировать работу членов контрольной группы;

Обращаться к руководителю Объекта проверки с требованием о представлении объяснений по фактам нарушения законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации о размещении заказов;

Периодически или при необходимости докладывать начальнику Органа и заместителю начальника Органа о ходе проведения проверки, выявленных фактах нарушений, обстоятельствах, требующих немедленного реагирования, в том числе о случаях непредставления руководителем Объекта проверки истребованных документов, пояснений и объяснений;

Оформлять акт проверки на основании отчетов членов контрольной группы о выполнении заданий по проверке, контролировать наличие документов, пояснений и объяснений, приложенных к акту проверки;

б) имеет право:

Требовать от должностных лиц объекта проверки в устной и письменной форме представления документов по процедурам размещения заказов и получать их в день запроса, требовать представления заверенных копий документов и необходимых пояснений и получать их не позднее двух рабочих дней со дня поступления соответствующего запроса;

Получать устные или письменные пояснения от любого должностного лица объекта проверки, принимавшего участие в организации и (или) размещении заказов.

2.15. Члены контрольной группы:

а) обязаны:

Осуществлять проверку в строгом соответствии с периодом и сроками, указанными в письме о проведении проверки и программе проверки;

Своевременно и качественно выполнять задания по проверке и другие распоряжения руководителя контрольной группы;

Принимать к рассмотрению устные и письменные пояснения и объяснения по вопросам, возникающим в ходе проверки, от должностных лиц Объекта проверки;

При подготовке отчетов по проверке соблюдать объективность, обоснованность, четкость, лаконичность, доступность и системность изложения;

Излагать результаты проверки на основе проверенных данных и фактов, подтвержденных заверенными копиями документов, процедурами фактического контроля, объяснениями ответственных лиц;

Использовать полученные при проведении проверок данные только для выполнения должностных функций;

б) имеют право:

Требовать от должностных лиц Объекта проверки представления необходимых для осуществления проверки документов, их заверенных копий, устных и письменных пояснений;

Вносить предложения по совершенствованию процедур проверки.

Члены контрольной группы несут персональную ответственность за полноту и объективность представляемых руководителю контрольной группы отчетов о проведении проверки и обоснованность их выводов.

2.16. Руководитель Объекта проверки обязан:

Контролировать своевременность представления контрольной группе необходимых для проведения проверки документов, их заверенных копий и пояснений;

В течение одного рабочего дня с момента получения от руководителя контрольной группы письменного запроса обеспечить представление письменных объяснений от ответственных лиц, допустивших нарушения действующего законодательства Российской Федерации и нормативных правовых актов Российской Федерации о размещении заказов.

Руководитель Объекта проверки вправе:

Оказывать содействие в обеспечении оперативного и качественного проведения проверки посредством создания необходимых материально-технических условий для работы контрольной группы в период проведения проверки на Объекте проверки, в том числе предоставлять для этих целей отдельное помещение, оборудованное компьютером и оргтехникой.

Руководитель и должностные лица Объекта проверки:

Обязаны по устным и письменным запросам руководителя и членов контрольной группы представлять устные и письменные пояснения по вопросам, возникающим в ходе проверки;

Вправе по собственной инициативе представлять устные и письменные пояснения по вопросам, возникающим в ходе проверки, ходатайствовать о необходимости приобщения письменных пояснений к материалам проверки.

2.17. В процессе проверки изучаются:

Локальные правовые акты и иные документы, изданные Объектом проверки в целях организации и размещения заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд области или муниципальных нужд (далее - государственный (муниципальный) заказ);

Правомерность выбора способа размещения государственного (муниципального) заказа;

Своевременность публикации в официальном печатном издании и размещения на официальном сайте информации о размещении государственного (муниципального) заказа;

Соответствие требованиям законодательства Российской Федерации и иным нормативным правовым актам Российской Федерации извещений о проведении конкурсов, аукционов, запросов котировок цен, а также конкурсных документаций и документаций об аукционе;

Порядок определения начальной (максимальной) цены государственного (муниципального) контракта;

Соблюдение сроков внесения изменений в конкурсную документацию, документацию об аукционе;

Соблюдение порядка предоставления и разъяснения положений конкурсной документации и документации об аукционе;

Соблюдение порядка подачи заявок на участие в торгах и запросе котировок, а также их содержание;

Соблюдение порядка вскрытия заявок на участие в конкурсе, рассмотрения заявок на участие в конкурсе, оценки и сопоставления заявок участников конкурса;

Соблюдение порядка рассмотрения заявок на участие в аукционе и проведения аукциона;

Соблюдение порядка приема, рассмотрения и оценки котировочных заявок;

Обоснованность размещения заказов у единственного поставщика (исполнителя, подрядчика);

Размещение заказов на поставки биржевых товаров;

Процедура заключения и исполнения государственных (муниципальных) контрактов;

Ведение реестра закупок, осуществленных без заключения государственных (муниципальных) контрактов;

Соблюдение установленного порядка и сроков представления сведений в орган, уполномоченный на ведение реестра государственных (муниципальных) контрактов.

Не подлежат проверке результаты оценки заявок на участие в конкурсе по критериям, указанным в п. п. 1 и 1.1 ч. 4 ст. 28, п. п. 1, 2 и 4 ч. 3 ст. 31.6 Федерального закона.

2.18. Плановые и внеплановые проверки могут проводиться как с выездом по месту нахождения Объекта проверки (далее - выездная проверка), так и без выезда по месту нахождения и (или) ведения деятельности проверяемого объекта (далее - камеральная проверка).

2.19. Основанием для начала камеральной проверки является решение о ее проведении, принятое начальником Органа или лицом, исполняющим его обязанности, и оформленное в порядке делопроизводства в форме поручения ответственному исполнителю, назначенному из числа сотрудников управления, а в случае создания контрольной группы - руководителю контрольной группы. В случае необходимости запроса документов для проведения проверки, проверяемому объекту направляется письмо о проведении камеральной проверки.

Документы (копии, заверенные в установленном порядке) представляются лично представителем проверяемого объекта (руководителем или иным уполномоченным им лицом) или посредством почтовой связи заказным письмом с уведомлением о вручении, а также факсимильной связи, электронной почты (с обязательным последующим направлением почтовой связью).

2.20. Руководитель контрольной группы рассматривает полученные от проверяемого объекта документы, а также изучает материалы, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации помещены на официальном сайте, а при необходимости запрашивает соответствующую информацию у других органов государственной власти, органов местного самоуправления и иных организаций по предмету проверки.

При выявлении противоречий между представленными для проверки материалами и материалами, которыми располагает Орган, руководитель контрольной группы готовит письмо о выявленных недостатках и необходимости представить в течение пяти рабочих дней необходимые пояснения. Письмо о выявленных несоответствиях и необходимости дать пояснения визируется заместителем начальника Органа и подписывается начальником Органа и в порядке делопроизводства направляется в адрес проверяемого объекта.

Письмо о выявленных несоответствиях и необходимости представить пояснения может быть вручено нарочным или направлено объекту проверки почтовой связью, а также доводится до его сведения посредством телефонной связи, факсимильной связи или электронной почты.

Максимальный срок выполнения действия - один рабочий день с момента обнаружения указанных несоответствий и противоречий.

2.21. Основанием для составления акта проверки является завершение исследования вопросов, содержащихся в программе проверки, и изучения всех полученных материалов, документов и пояснений.

В установленный руководителем контрольной группы срок члены группы представляют отчет о выполненных заданиях по проверке в машинописном и электронном виде.

Описание фактов нарушений, выявленных в ходе проведения плановой и внеплановой проверок, должно содержать следующую информацию: нарушенные правовые акты (с указанием на конкретные статьи и пункты), кем и когда допущены нарушения и в чем они выразились.

2.22. Руководитель контрольной группы совместно с другими ее членами составляет акт проверки, исходя из результатов изучения материалов, документов и пояснений.

Акт проверки не относится к документам публичного характера, и его содержание не может быть разглашено управлением и проверяемым объектом третьим лицам, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Акт проверки оформляется на бумажном носителе в двух экземплярах.

Акт проверки состоит из двух частей: вводной и основной.

В вводной части акта проверки указываются:

Дата, время и место составления акта проверки;

Наименование органа, проводившего проверку;

Дата и номер письма управления, на основании которого проводилась проверка;

Срок, место проведения проверки, проверяемый период деятельности;

Наименование Объекта проверки;

Фамилия, имя, отчество, должность лица, уполномоченного на проведение проверки (руководитель контрольной группы, члены рабочей группы).

Структура основной части акта проверки определяется перечнем проверяемых вопросов деятельности Объекта проверки в соответствии с программой проверки.

Основная часть акта проверки содержит информацию:

О документах (информации), представленных (не представленных) проверяемым объектом в течение срока проведения проверки;

О фактах (событиях) выявленных нарушений и недостатков в деятельности проверяемого объекта, об их характере и содержании, о лицах, на которых возлагается ответственность за совершение выявленных нарушений, с указанием места и времени совершения нарушений и конкретных положений федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, требования которых были нарушены должностными лицами проверяемого объекта, не устраненных к моменту их выявления;

Об устранении выявленных нарушений и недостатков в деятельности проверяемого объекта в процессе проверки на дату ее завершения.

В завершении основной части акта проверки указываются:

Сведения об ознакомлении или об отказе в ознакомлении с актом проверки, подпись руководителя (иного уполномоченного им лица) или отметка об отказе от подписания.

При выявлении нарушений и недостатков в деятельности проверяемого объекта каждый такой факт должен быть подкреплен копиями первичных документов, подтверждающих данные нарушения.

Копии вышеперечисленных первичных документов оформляются в виде приложений к акту проверки (с обязательной ссылкой на соответствующее приложение по тексту акта) с присвоением порядковых номеров и являются обязательным приложением к акту проверки.

Сведения об однотипных нарушениях могут быть сгруппированы в ведомости, таблицы и другие справочные материалы, которые прилагаются к акту проверки, даются на ознакомление и визирование уполномоченным представителям проверяемого объекта. При этом в акте проверки указываются итоговые сведения об однотипных нарушениях со ссылкой на соответствующие приложения.

Материалы проверки состоят из акта и приложений к нему, на которые имеются ссылки в тексте акта (документы, копии документов, объяснения должностных лиц и т.п.).

2.23. Акт проверки подписывается всеми специалистами, уполномоченными на проведение проверки (членами контрольной группы). В случае несогласия специалиста, уполномоченного на проведение проверки (члена контрольной группы), с содержанием акта проверки он излагает (в письменной форме) свое особое мнение, которое прилагается к акту проверки.

Наличие особого мнения не является основанием для отказа от подписания акта проверки.

К акту проверки прилагаются документы или их копии, связанные с проверкой, объяснения должностных лиц и работников проверяемого объекта, на которых возлагается ответственность за установленные нарушения.

Максимальный срок подготовки акта по результатам проверки - три рабочих дня со дня окончания проведения проверки.

2.24. В течение двух дней со дня составления акта проверки два экземпляра акта проверки, подписанных руководителем и членами контрольной группы, направляются с сопроводительным письмом, подписанным начальником Органа руководителю Объекта проверки. Акт может быть направлен посредством почтовой связи, вручен под расписку должностному лицу Объекта проверки либо передан иным способом с отметкой о дате его получения.

2.25. Руководитель Объекта проверки, иные лица, участвовавшие в ходе проведения проверки, в процессе организации и размещения государственных заказов, указанные в акте проверки, обязаны подписать оба экземпляра акта проверки и обеспечить представление одного экземпляра акта в Орган в течение пяти рабочих дней со дня получения.

В случае невозврата Объектом проверки в Орган подписанного экземпляра акта проверки, в течение одного рабочего дня, следующего за днем окончания срока его представления, изготавливается третий экземпляр акта, который подписывается руководителем и членами контрольной группы с приложением протокола об отказе от подписи со стороны руководителя и должностных лиц Объекта проверки с соответствующей ссылкой в акте проверки.

Акты проверок, приложения к ним подлежат хранению в Органе в течение трех лет.

2.26. В случае несогласия с фактами, изложенными в акте проверки, руководитель Объекта проверки вправе приложить к нему письменные возражения (разногласия) по акту в целом или по его отдельным положениям, а также документы (их заверенные копии), подтверждающие обоснованность возражений в срок, установленный для подписания акта проверки.

В случае представления проверяемым объектом письменных возражений (разногласий) к акту проверки руководителем контрольной группы в течение трех рабочих дней подготавливается проект письма управления, содержащее ответ на представленные возражения, которое подписывается начальником Органа и направляется проверяемому объекту в установленном порядке. При этом, в случае принятия возражений полностью или частично, в соответствующие разделы акта проверки вносятся изменения.

Максимальный срок для направления ответа на возражения по акту проверки - пять рабочих дней со дня получения управлением возражений (разногласий).

Представленные возражения (разногласия) и ответ управления на них являются обязательным приложением к акту проверки.

2.27. Основанием для начала административного действия, связанного с принятием решения по результатам проверки, является акт проверки.

2.28. Должностными лицами, ответственными за принятие решения по результатам проверки, являются: начальник Органа, заместитель начальника Органа, руководитель контрольной группы.

2.29. Максимальный срок принятия решения по результатам плановой проверки не может превышать 14 дней со дня окончания проверки, по результатам внеплановой проверки и по нарушениям, содержащим признаки состава преступления, - два рабочих дня. Решения по нарушениям, содержащим признаки административных правонарушений, принимаются в сроки, установленные Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.

2.30. Начальник управления при выявлении в результате проведения плановых и внеплановых проверок нарушений законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации о размещении заказов:

Вправе выдать заказчику, уполномоченному органу, специализированной организации, конкурсной, аукционной или котировочной комиссии, в результате действий (бездействия) которых были нарушены права и законные интересы участников размещения заказа, обязательные для исполнения предписания об устранении таких нарушений в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе об аннулировании торгов;

Вправе выдать в пределах своей компетенции лицам, указанным в ч. 1 ст. 17 и в ч. 13 и 14 ст. 65 Федерального закона, обязательные для исполнения предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации и (или) иных нормативных правовых актов Российской Федерации о размещении заказов;

При выявлении в результате проведения плановых и внеплановых проверок факта совершения указанными в ч. 1 ст. 17 и в ч. 13 и 14 ст. 65 Федерального закона лицами действия (бездействия), содержащего признаки состава преступления, в пределах своей компетенции передает информацию о совершении указанного действия (бездействия) и подтверждающие такой факт документы в правоохранительные органы;

Вправе обратиться в суд, арбитражный суд с иском о признании размещения заказа недействительным, требованием о понуждении совершить действия, соответствующие законодательству Российской Федерации.

Предписание об устранении нарушения законодательства Российской Федерации о размещении заказов в соответствии с законодательством Российской Федерации должно содержать указание на конкретные действия, которые должно совершить лицо, которому выдано такое предписание, для устранения указанного нарушения.

Заместитель начальника Органа:

Согласовывает проекты предписаний, которые могут быть выданы Объекту проверки согласно требованиям ч. 9 ст. 17 Федерального закона, и проекты писем о передаче в правоохранительные органы информации о совершении Объектом проверки действия (бездействия), содержащего признаки состава преступления;

Обеспечивает подготовку обращений в суд и арбитражный суд;

Систематически анализирует итоги проводимых проверок, обобщает выявленные в ходе проверок нарушения.

При выявлении факта совершения Объектом проверки действия (бездействия), содержащего признаки административного правонарушения (административных правонарушений) в соответствии с нормами ст. ст. 7.29, 7.30, ч. 1 ст. 7.32, ч. 7 ст. 19.5, ст. 19.7.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, руководителем контрольной группы направляется соответствующая информация (сведения) в форме служебной записки должностному лицу, уполномоченному составлять протоколы об административных правонарушениях и рассматривать дела об административных правонарушениях.

Руководитель контрольной группы обеспечивает:

Подготовку проектов предписаний, которые могут быть выданы Объекту проверки согласно требованиям ч. 9 ст. 17 Федерального закона, и размещение на сайте выданных Объектам проверки предписаний в течение трех рабочих дней со дня их выдачи;

Подготовку проекта письма о передаче в правоохранительные органы информации по факту совершении Объектом проверки действия (бездействия), содержащего признаки состава преступления, и подтверждающих такой факт документов;

Контроль сроков и качества исполнения предписаний, выданных по итогам проверок;

Подготовку и направление уполномоченному должностному лицу информации о выявленных фактах, содержащих признаки административного правонарушения, в форме служебной записки.

2.31. Руководитель объекта проверки обязан в установленный срок в письменной форме сообщить в Орган об исполнении предписаний, выданных по результатам проверки.

Антон Соничев , адвокат компании «Налоговик»

Несмотря на законодательные акты, принятые в 2008 г. с целью защиты бизнеса от незаконных действий контролеров, проверка на предприятии может произойти в любой момент. Чего ожидать от взаимодействия с проверяющими органами в настоящее время?

Ревизии бывают разные

В компаниях России давно ждали правовой акт, который бы надежно защищал от различного рода проверяющих инстанций. Федеральный закон от 26 декабря 2008 г. № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля» был воспринят с энтузиазмом, но всех ожиданий не оправдал. Данный акт существенно ограничил возможности государственных и муниципальных органов на проверки, но и «черных дыр» оставил множество. В результате большинство правоотношений, связанных с проверками, имели «иммунитет» от защитных норм нового закона, который устанавливал обязательный прокурорский надзор за проверками бизнеса (особенно малого). Не обеспечивает права юридических лиц этот закон в отношении налоговых проверок, уголовных расследований, оперативно-розыскных мероприятий, бюджетного и валютного контроля, проверок Росфинмониторинга и антимонопольщиков.

Проверки, позволяющие приостановить работу руководства компаний, бухгалтеров, не охватываются этим законом. Проверки, влекущие гигантские доначисления налогов, санкций в отношении фирмы, прокуратурой в рамках упомянутого закона также не контролируются. Мероприятия бюджетного контроля в отношении участников тендеров по госзакупкам также пользуются «иммунитетом», что развязывает проверяющим руки.

Но государственный пожарный надзор, санитарный надзор, сельскохозяйственные и прочие проверки все-таки прокуратурой по упомянутому закону контролируются. Одно «но»: они не столь губительны для бизнеса. Как правило, они не парализуют деятельность компании на длительное время.

Какие проверки требуют согласования с прокуратурой?

В связи с этим любых проверяющих следует делить на две категории: которые обязаны руководство ваться требованиям закона от 26 декабря 2008 г. № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля» и которые не обязаны принимать его во внимание при реализации своих полномочий. Статья 1 данного акта устанавливает, какие именно проверки выпадают от согласования у прокуратуры. Перечень таких проверок слишком велик, чтобы его раскрывать в настоящей статье, и он охватывается интересом далеко не всех компаний. Но есть не регулируемые этим законом универсальные проверки, которые могут беспокоить практически любую организацию:

Мероприятия по контролю, при проведении которых не требуется взаимодействие органов, уполномоченных на осуществление государственного контроля (надзора), муниципального контроля (далее также - органы государственного контроля (надзора), органы муниципального контроля), и юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и на указанных лиц не возлагаются обязанности по предоставлению информации и исполнению требований органов государственного контроля (надзора), органов муниципального контроля;

Проведение оперативно-розыскных мероприятий, производство дознания, проведение предварительного следствия;

Осуществление прокурорского надзора (за исключением случаев проведения органами государственного контроля (надзора), органами муниципального контроля проверок по требованию прокурора), правосудия и проведение административного расследования;

Производство по делам о нарушении антимонопольного законодательства Российской Федерации;

Расследование причин возникновения аварий, несчастных случаев на производстве, инфекционных и массовых неинфекционных заболеваний (отравлений, поражений) людей, животных и растений, причинения вреда окружающей среде, имуществу граждан и юридических лиц, государственному и муниципальному имуществу;

Расследование причин возникновения чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера и ликвидации их последствий;

Мероприятия по контролю, направленные на противодействие неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.

На основании этого перечня можно сразу понять, требуется ли проверяющим согласование с прокуратурой своего визита или нет. Если их интересы попадают хотя бы под один из упомянутых пунктов, проверка не контролируется прокуратурой. Наиболее актуальными из таких проверок для любого бизнеса являются проверки налоговой инспекции и МВД.

Мероприятия налоговых органов

С налоговыми правоотношениями сталкиваются все организации. В этом году вступили в силу новые изменения в Налоговый кодекс РФ, которые дают существенную «фору» налоговым органам в борьбе с налогоплательщиками. Проверка компании представляет существенную опасность для бизнеса. Опасность при этом кроется как в возможности возложения ответственности вплоть до уголовной, так и в полномочиях проверяющих, которые мешают деятельности организации.

Проверяющие сейчас заинтересованы в основном контролируемыми сделками. Таковыми признаются сделки между взаимозависимыми лицами. Налоговый кодекс дает исчерпывающий перечень оснований, по которым инспекторы отбирают такие сделки.

Проверки вне зависимости от субъекта, который ее проводит, можно разделить на два разряда: камеральные («кабинетные») и выездные.

Камеральные представляют собой самую меньшую опасность…

Во-первых, проходят данные проверки без присутствия объекта, т. е. работники компанииили индивидуальный предприниматель не
присутствуют при осуществлении контрольных мероприятий. Обычно такие мероприятия связаны с текущим контролем над поданными налоговыми декларациями, обращением безналичных и наличных денежных средств. В рамках проведения таких проверок в адрес предприятия могут направить требование о предоставлении разъяснений или каких-либо документов (ФНС, Росфинмониторинг). Возможности доначислений при таких проверках минимальны, а штрафы за обнаруженные нарушения невелики. Однако в настоящее время наблюдается тенденция к тому, что проверяющие ведомства будут уходить в «аналитику», а количество выездных проверок сокращать.

…но именно камеральных проверок будет больше

Более всего это касается налоговых органов. В частности, об этом в последнее время заявлял руководитель ФНС Михаил Мишустин. Сам процесс обмена информацией между инспекциями, банками и предприятиями будет поставлен на электронный формат. Для этого в начале этого года ФНС издала ряд подзаконных актов, что позволяет говорить о созданной нормативной базе для электронных взаимоотношений инспекций и компаний. Электронная форма взаимодействия с хозяйствующими субъектами разгрузит налоговые органы от «бумажной» работы.

Электронная форма упростит работу инспекторов

Это даст инспекциям больше простора для направления всевозможных запросов о финансовых показателях за прошедшие годы, о предоставлении копий договоров, иных документов - писать «бумажки» нужно будет меньше, а времени для направления запросов больше. Как следствие увеличится объем реальной работы из-за необходимости инспекторов улучшать свои статистические показатели. И предприятия будут вынуждены тратить больше времени на дачу пояснений проверяющим, выделяя на это время бухгалтера, юриста, финансового, коммерческого или генерального директора и отвлекая этих должностных лиц компаний от своих прямых обязанностей.

Запросов от налоговиков станет больше

Предполагается, что при наличии малейших подозрений налоговики могут спросить, почему, например, у компании так возросли расходы или почему не индексируется . Формально требование инспектора представить разъяснения проигнорировать нельзя, и будет обязан представить свои объяснения. Это в целом может дестабилизировать работу, хотя камеральные и прочие «кабинетные» проверки не являются головной болью менеджмента предприятия. В отношении непокорных налогоплательщиков уже подготовили законодательную базу, которая постоянно повышает размеры штрафов за игнорирование требований налоговиков.

Более опасны для бизнеса выездные проверки

К таким проверкам также привлекаются сотрудники органов внутренних дел по борьбе с экономическими и налоговыми преступлениями в случаях и порядке, предусмотренных законом. Сам по себе выезд проверяющих на территорию предприятия уже представляет собой резкую дестабилизацию обстановки.

С психологической точки зрения, визит инспекторов - это удар для управленцев. Гендиректор и прекрасно осознают, что к ним пришли не делиться советами о зарабатывании денег, а искать нарушения закона и выполнять свои карательные функции. И как бы ни был хорошо подготовлен к проверке персонал, даже самый психически стойкий человек может потерять самообладание, что негативно сказывается на принимаемых решениях в будущем.

Инспекторам необходимо уделять внимание. На каждой проверке у них возникает масса вопросов к сотрудникам проверяемой организации. В частности, у отдельных категорий проверяющих есть право на проведение допроса. Допрос предполагает отсутствие оснований (кроме ссылки на ст. 51 Конституции РФ о недопустимости свидетельствовать против самого себя и положения налогового законодательства) у допрашиваемого отказаться от проведения этого процессуального действия. В отличие от допроса в рамках уголовного дела, допрос в рамках выездной
проверки не регулируется достаточно четко, что дает инспекторам основания определять время, место, условия и способы беседы с сотрудниками компании по своему внутреннему убеждению. Законом не запрещено оказание психического насилия над допрашиваемым, проведение мероприятия более 4 ч подряд, например. И это при наличии у инспектора плохого настроения либо корыстного умысла может заставить служащих компании прекратить выполнять свою работу, что ведет к потере клиентов, снижению доходов и даже к закрытию бизнеса, если позиции на рынке безнадежно утрачены.

Инспекторы чаще привлекают экспертов для проверок

Особенно актуальна эта проблема в последнее время для компаний, чья деятельность с точки зрения специальных знаний недостаточно знакома для чиновников. К примеру, проверки работы организаций из сектора высоких технологий часто сопровождаются запросами, почему компания обратилась за помощью к консультантам, а не наняла в штат сотрудников с аналогичным опытом. В таком случае инспекторы не берут во внимание тот факт, что в области IT в связи с режимом коммерческой тайны на предприятиях редко можно найти свободного специалиста с нужными знаниями. Или же при проверке сырьевых компаний также требуются знания в области геологии, добыче полезных ископаемых, технологии переработки нефти. Специалистов для проверки налоговики привлекают редко, что должно компенсироваться тщательным допросом сотрудников самих налогоплательщиков, которые привлекаются в качестве свидетелей. Сами налоговики отмечают, что стали относиться к специальным познаниям более тщательно, что является предметом допроса свидетелей. В качестве специалистов сотрудники ФНС стараются никого не привлекать, поскольку это требует дополнительных материальных затрат на оплату вознаграждения такому носителю специальных знаний.

У инспекторов есть право на доступ к территории предприятия налогоплательщика, проведение там обыска или выемки различного рода предметов и документов. У налогоплательщика же есть обязанность реализацию этого права обеспечить. При этом сроки для предоставления доступа на территорию также не ограничены нормами закона, поэтому персоналу компании необходимо тратить свое время на обеспечение
пребывания инспекторов по месту проверки.

В соответствии с требованиями закона организация предоставляет инспекторам помещение. Предполагается при этом, что такое помещение будет использовано проверяющими для реализации своих полномочий, что неминуемо отразится на работе сотрудников. Поэтому предприятию приходится либо выделять кабинет для проверки в ущерб своему трудовому распорядку, либо постоянно содержать его для специальных случаев за свой счет.

Визиты сотрудников органов внутренних дел

Проверки правоохранительных органов - одни из самых неприятных для бизнеса. Они также не требуют согласования с органами прокуратуры. По их результатам не могут выноситься решения о назначении каких-либо штрафов, поскольку новый закон «О полиции» не наделяет сотрудников правоохранительных органов правом осуществлять ревизии. Но вместо этого возможно вынесение постановления о возбуждении уголовного дела.

Не все проверки имеют юридические основания

Лишь немногие предприниматели знают, что далеко не всегда от проверки стоит ожидать столь негативных последствий. У большинства проверок МВД нет даже оснований для реализации своих контрольных полномочий. Эти полномочия можно реализовывать только в рамках оперативно-розыскной деятельности, производства по делам об административных правонарушениях либо при расследовании уголовного дела. Поэтому каждый визит полицейского, либо его звонок, либо письменный запрос должен встречать в офисе компании следующий вопрос: какие правовые основания есть у полицейского для вмешательства в деятельность бизнеса. А когда правовых оснований не имеется, всякая деятельность сотрудника правоохранительного органа является незаконной.

Проверки МВД - оперативнорозыскная деятельность

В настоящее время Федеральным законом «О полиции» проверки финансово-хозяйственной деятельности организаций и ревизии со стороны правоохранительных органов запрещены. Но оперативно-розыскной деятельностью им заниматься можно, поскольку она прямо предусмотрена Федеральным законом «Об оперативно-розыскной деятельности». Последним законом разрешено изучать предметы и документы, что как раз и необходимо полицейским для осуществления проверок бизнеса.

При анализе каждой конкретной ситуации следует обращаться в первую очередь к Федеральному закону «О полиции». Пункт 4 статьи 13 устанавливает, что в связи с расследуемыми уголовными делами и проверкой заявлений о преступлениях сотрудники полиции имеют право запрашивать и получать от государственных и муниципальных органов, общественных объединений, организаций, должностных лиц и граждан сведения, справки, документы (их копии), иную необходимую информацию, в том числе персональные данные граждан. Свои контрольные полномочия полиция реализует через направление запросов, опросы, обследование помещений и исследование предметов (документов).

Участие юриста при производстве обысков, допросов и иных действий также является условием успешной защиты при проверке, поскольку это может предотвратить фальсификацию доказательств сотрудниками МВД, на основании которых возбуждается уголовное дело. Также при юристе полицейские редко осмеливаются предлагать предпринимателю заплатить незаконное вознаграждение, а поскольку при проверке это их главная цель, проверяющие могут уйти из офиса компании в поисках более благоприятных условий для проверок. Поэтому всегда стоит помнить о том, что каждому Конституцией РФ гарантированы право не свидетельствовать против себя (ст. 51) и право на получение квалифицированной юридической помощи (ст. 48), в том числе и при проведении проверок сотрудниками МВД.