29.06.2020

Банкротство ИП (индивидуальных предпринимателей). Банкротство индивидуального предпринимателя: особенности процедуры и возможные последствия для должника Имеет ли право ип объявить себя банкротом


Обновлено 05.07.2019

2019-03-06T11:40:27+03:00

Как объявить себя банкротом ИП через арбитражный суд? Каковы особенности процедуры и признаки банкротства индивидуальных предпринимателей, какие последствия ждут должника, в чем отличие от банкротства для физ лиц, как обанкротить ИП по закону? Может ли ИП объявлять себя банкротом как физическое лицо? Новое в законопроекте о банкротстве

Гражданский кодекс определяет ИП, как физическое лицо, занимающееся предпринимательством. При этом юридическим лицом ИП не является. Ежегодно в нашей стране под банкротство попадают тысячи таких бизнесменов. Чем опасно банкротство ИП, можно ли его избежать — особенности банкротства индивидуальных предпринимателей в нашем материале.

(кликните, чтобы открыть)

Федеральный закон о банкротстве

Банкротство предпринимателя в нашей стране регламентируется законом №127-ФЗ , утвержденным госдумой 26.10.2002 и действующим по настоящее время. Периодически документ пополняется новыми изменениями, ведь проблема банкротства с течением времени требует шлифовки некоторых ключевых моментов законодательства. Особенно в финансовый кризис, преследующий Россию уже который год.

В 127-ом ФЗ четко прописаны:

  • основания для начала дела о банкротстве ИП;
  • право обращения в арбитражный суд по поводу банкротства;
  • порядок, в котором будет рассматриваться банкротство;
  • права заимодавцев;
  • какими мероприятиями можно банкротства не допустить.

Этапы банкротства, которые проходят обычный гражданин и ИП, одинаковые. Но есть специфика, обусловленная правовым статусом каждого.

Предпринимателю разрешается подавать заявление на банкротство и как ИП, и как простому соотечественнику. Причем, если он заявляется как физ лицо, в списываемые по банкротству долги могут попасть и его личные обязательства, и коммерческие. А если как ИП — только коммерческие. Но погасить их закон разрешает и личным имуществом бизнесмена. Все личное добро, на которое допускается налагать взыскание по банкротству, будет арестовано и вольется в общую конкурсную массу.

Возможность ИП банкротиться как рядовым соотечественникам часто используется предпринимателями, попавшими в трудную финансовую ситуацию.
Банкротом предприниматель рискует стать за долги, связанные с ведением бизнеса (взял кредит и не рассчитал свои силы, получил от производителя оптом товар на реализацию, но сбыт не пошел и пр.) и с государством: налоговые и прочие обязательные платежи.

Помимо этого, процесс банкротства судья может начать, если после того как бизнесмен оплатит очередные взносы в счет долга, у него не останется средств на ведение хозяйственных дел. Допустим, он не может закупить товара в прежних объемах или чтобы выплатить зарплату работникам, берет новые займы, либо задерживает расчет.

Перед подачей заявления на банкротство индивидуального предпринимателя соотечественник должен составить подробный финансовый отчет о результатах ведения дел. Эта бумага станет доказательством его плачевного материального положения перед арбитражным судом и позволит снять подозрения в организации фиктивного банкротства.

Кто вправе подать иск на банкротство ИП?

Суд примет заявление о банкротстве от:

  • самого бизнесмена, который осознал глубину своего падения в финансовую пропасть;
  • любого из кредиторов, давших ему деньги на развитие бизнеса;
  • от налоговиков;
  • органов местной власти, если кредиторы сначала обратились к ним.

Важно

Все признаки банкротства ИП совпали? Тянуть дальше предприниматель не имеет права. С этого момента бизнесмен заявить о своем банкротстве обязан. Не поспешит в течение месяца? Подпадает под административную статью: дисквалификация до двух лет или штраф в десять тысяч рублей.

Документы для иска на банкротство

Прежде чем идти писать заявление в районный арбитражный суд, следует собрать необходимые документы, без которых иск будет лишь пустой бумажкой. Потребуются:

  • св-во о регистрации индивидуального предпринимателя или выписка из Единого госреестра ИП;
  • копия ИНН, заверенная нотариально;
  • перечень кредиторов с адресами, контактами (по установленной форме);
  • список долгов и их размеры применительно к каждому заимодавцу (с подписанными актами взаиморасчетов). По ходу процесса о банкротстве кредиторы могут не согласиться с этими суммами и опротестовать их соответствующим ходатайством);
  • инвентаризационная опись всего имущества должника (указывается адреса, где расположена недвижимость), акций, расчетных счетов, прочего имущества дороже десяти тысяч, документы, подтверждающие собственность на каждый объект. Если ИП — держатель акций юрлица, потребуется выписка из акционерного реестра. По данной описи финансовый управляющий сформирует конкурсную массу для реализации с торгов. Имущество отсутствует? Потребуется приложить гарантии третьих лиц по оплате расходов на процедуру банкротства;
  • копии купчих, дарственных и прочих договоров о сделках на триста тысяч рублей и выше за последние три года;
  • документы о наличии долгов, которые должник оплатить не в состоянии (сведения о прибыли, уплаченных за три года налогах, платежах по займам);
  • копии брачного свидетельства, детских метрик;
  • квиток за оплаченную госпошлину и 25000 рублей, которые суд зарезервирует на своем депозите для оплаты услуг финуправляющего;
  • пр. бумаги по требованию судьи.

Проведение процедуры банкротства

Рассмотрим пошагово все действия, которые придется совершить перед тем, как обанкротить ИП.

Шаг 1. Уведомляем о намерении осуществить банкротство

Начиная с 2016 года официальное уведомление о желании обанкротиться стало обязательным условием для начала процесса банкротства бизнесмена. Публикуется уведомление на сайте https://bankrot.fedresurs.ru за пятнадцать дней до подачи иска в арбитражный суд. Эта услуга у нотариуса обойдется неплательщику в 3000 р. Как только публикация станет доступной для публичного просмотра, необходимость в уведомлении всех займодателей и налоговиков о грядущем банкротстве заявителя отпадает.

Без публикации уведомления на сайте Федресурса судья в приеме заявления на банкротство откажет.

Пример уведомления

Шаг 2. Составляем заявление на банкротство в арбитражный суд

find_in_page Статьи по теме

(кликните, чтобы открыть)

Пишут заявление сразу в двух экземплярах. Это касается и случая, когда о грядущем банкротстве заявляет сам должник, и когда инициатива исходит от его кредиторов или ФНС. Бланк выдаст секретарь арбитражного суда, но его можно скачать и с регионального официального сайта этого учреждения.

Образец заявления ИП о банкротстве

Посмотреть в.pdf-формате также можно

Шаг 3. Суд рассматривает заявление о банкротстве

Рассмотрение может занять от пятнадцати до девяноста дней. Судья скрупулезно изучит сведения, изложенные в бумаге. Именно поэтому закон выделяет на рассмотрение бумаги столько времени. Возможных решений судьи относительно иска всего два:

  • бумаге дают ход, признав требование о признании банкротства обоснованным;
  • заявление не принимается в работу, соответственно, в иске отказывают и дела о банкротстве не заводят.

При положительном решении заводят дело о банкротстве и последовательно начинаются этапы процедуры.

Шаг 4. Назначение арбитражного управляющего

Одобрив заявление на банкротство, суд утвердит кандидатуру финансового управляющего из СРО, указанного должником в иске. Без участия финуправа процедура банкротства невозможна. Этот менеджер по банкротству будет сопровождать должника по всем этапам процедуры.

Обязанности финансового управляющего:

  • финуправ выявляет имущество, находящееся в собственности должника, и сохраняет его до торгов, не разрешая совершать с ним никаких сделок;
  • он проводит детальный анализ материального состояния ИП;
  • при выявлении признаков мошенничества с банкротством финуправ тут же уведомляет судью и кредиторов об этом;
  • ведет реестр требований кредиторов, уведомляет о дате очередного их собрания и проводит его;
  • сообщает заимодавцам о начале новых этапов процедуры банкротства: реструктуризации или торгах на имущество банкрота;
  • если принят план реструктуризации, следит за его исполнением;
  • раз в три месяца отчитывается перед заимодавцами о ходе процесса банкротства.

За каждый этап процедуры (мировое соглашение, реструктуризация, торги) финуправу полагается 25 000р вознаграждения. Банкротство может состоять из единственного этапа, любого из трех. Известны случаи, когда банкротство происходило по сценарию из трех этапов: сначала стороны составляли мирное соглашение, которое должник не исполнял, затем назначалась реструктуризация, условия которой также оказывались не под силу должнику и финальное банкротство с распродажей имущества с аукциона. Кроме тарифа за последние два этапа, финуправу полагаются еще 7% от фигурирующих в деле сумм: кредита на новых условиях или суммы, вырученной от распродажи с молотка.

Шаг 5. Собрание кредиторов

Бесплатная консультация

Финуправ обеспечивает сбор всех кредиторов для коллегиального обсуждения проблемы и принятия конкретных решений. Задолжавшего ИП также приглашают на собрание, но он не будет иметь решающего голоса. Закон не возражает против заочной формы проведения такого собрания: финуправ рассылает каждому список вопросов с возможностью голосования за предлагаемые решения. Уведомляет финуправ о грядущем собрании всех заимодавцев и банкрота заказными письмами за две недели.

Какие вопросы решает собрание?

Поскольку доступных сценариев развития событий при банкротстве всего три, то и обсуждают кредиторы на собрании именно их.

Договориться по-мирному. Самый быстрый вариант, когда стороны договариваются о возврате долгов. Возможен, когда должнику есть чем рассчитаться и у него есть убедительные для кредиторов гарантии. Составляется соглашение, где детально прописываются условия погашения займов. Документ отправляется на утверждение в суд. Банкротство откладывается до результатов исполнения этого мирного договора. Если ИП расплатится, о банкротстве можно забыть, дело закроют.

Принять решение по поводу реструктуризационного плана. Финуправ представляет на обсуждение план реструктуризации долга. Его принимают или дорабатывают на месте до полного одобрения сторон. Либо отклоняют, если он в принципе невыполним. По любому принятому решению составляется отдельное ходатайство и через финуправа передается в суд.

Попросить суд о признании банкротства и назначении торгов. Когда мирно договориться не получилось, успех реструктуризации также маловероятен, подают ходатайство о банкротстве.

Шаг 6. Реструктуризация

Суд одобрил план реструктуризации долга, предложенный собранием кредиторов? У задолжавшего ИП есть шанс не доводить дело до банкротства и рассчитаться в рамках нового графика со смягченными условиями. Подробно об этом повествует ст.213.11 Закона о банкротстве:

  • к погашению предъявляются все кредиты предпринимателя, даже если взяты они пару месяцев назад. К концу реструктуризации все долги, внесенные в реестр, должны быть погашены. Если какой-то кредитор проспит этот момент, позже предъявить должнику он уже ничего не сможет. Поданные иски суд попросту отклонит.
  • штрафы и пени за просрочку по займам больше не капают. Исполнительные листы приостанавливаются. С имущества снимается арест, однако распоряжаться им ИП сможет только под контролем финуправа.
  • Сделки (получение кредитов, продажа имущества и пр.) письменно согласуются с финуправляющим (если их стоимость превышает 50000р).

План реструктуризации

Обязанность его составления лежит на том, кто инициатор банкротства. Причем за десять дней до официального закрытия реестра кредиторов проектный вариант плана уже должен быть на судейском столе. Бумага содержит подробное описание процесса: когда и какими суммами должник расплатится. Речь ведется обычно о ежемесячных платежах.

Решение о судьбе плана принимает собрание кредиторов — голосованием.

План одобрен собранием? Его направляют для окончательного утверждения в суд. Действовать эта “программа закрытия долгов” может до трех лет. Сроки в рамках этого периода устанавливаются индивидуально. И могут продлеваться, если суд убедится, что положительные сдвиги есть.

За месяц до конца действия плана реструктуризации финуправляющий отчитывается о ходе и достигнутых результатах. Итоги неудовлетворительны? Суд объявит о банкротстве ИП.

Реструктуризационный план, предложенный собранию кредиторов, может не получить их одобрения. Тогда судья либо объявляет о банкротстве и распродаже имущества должника, либо, невзирая на мнение кредиторов, все же утверждает план (если есть гарантии, что реструктуризация позволит вернуть более половины всех долгов).

Плюсы реструктуризации:

  • Должник вполне может рассчитаться с долгами, ведь кредиторы уменьшат часть долга или увеличат срок возврата займа.
  • Процентная ставка, установленная кредитным договором, не действует, применяется только ставка рефинансирования, а она существенно меньше.
  • Штрафы и неустойки на период реструктуризации заморожены.
  • Снимается арест с имущества, ИП может распоряжаться им под надзором управляющего.

Минусы реструктуризации:

  • Удастся план или нет, оплачивать услуги финуправа придется все равно.
  • Управляющие откажутся вести реструктуризацию в течение длительного срока, если у должника нет имущества. Вознаграждение в 25000р. их попросту не устроит.

Шаг 7. Банкротство и продажа имущества ИП

Реструктуризация завершилась провалом или вовсе не была изначально одобрена судом? Шансов спастись от банкротства больше нет. Объявляется о банкротстве ИП. Его имущество идет с молотка. Обычно это происходит в течение полугода, но кредиторы нередко ходатайствуют о продлении срока и суд идет им навстречу.

Продажей занимается финуправ. Его вознаграждение за этот труд — семь процентов от вырученной суммы. Он получает в полное распоряжение все активы должника, вправе открывать или закрывать банковские счета. После объявления о банкротстве ИП обязан в течение суток передать финуправу все свои банковские карты. Суд запрещает ИП покидать страну до закрытия дела о банкротстве, если есть подозрения, что он может скрыться. На процесс продажи своих активов попавший под банкротство ИП повлиять не в состоянии.

На торги выставляется все добро обанкротившегося ИП — и коммерческое и личное.

Что нельзя продать с молотка при банкротстве

  • у ИП-банкрота не отнимут единственное жилище (если, конечно, оно не находится в ипотечном залоге), а также землю под ним;
  • вещи повседневного обихода за исключением предметов роскоши (золото, бриллианты и пр.);
  • домашнюю скотину с помещениями для ее содержания (речь о животных, не используемых в коммерческих целях);
  • семена, предназначенные для посевов;
  • еду и деньги (по одному прожиточному минимуму на каждого члена семьи банкрота);
  • дрова, уголь, прочее топливо для обогрева жилья и готовки;
  • кубки, ордена, медали и прочие личные награды;
  • инвалидам оставят автомобиль, необходимый для передвижения;
  • инструменты и оборудование, используемые банкротом для заработка, правда, стоимостью только до ста МРОТ. (Весь список не подлежащего конфискации имущества приведен в п.1 ст.446 ГПК РФ .)

Для оценки конкурсной массы финуправ подключает профессиональных оценщиков. И просит разрешения суда на торги. Суд дал “добро”? Сведения о грядущих электронных аукционах публикуются в Коммерсанте и на портале Федресурса.

Сроки

Сроки проведения банкротства ИП достаточно сильно варьируются и зависят от ряда объективных и субъективных факторов:

  • суд может быть перегружен аналогичными делами;
  • кредиторы могут оказаться пассивными участниками процесса банкротства, не являться на собрания, не уметь договариваться, приходить к единому мнению;
  • индивидуальная скорость работы финуправа;
  • сам ИП может нанять квалифицированного юриста, что ускорило бы процесс банкротства, а может представлять себя сам.

В среднем процесс банкротства ИП занимает от полугода до десяти месяцев. Столько же, что и при банкротстве физлиц. С одним отличием: после публикации уведомления о банкротстве ИП ждут пятнадцать дней, прежде чем идти с заявлением в арбитражный суд. Если предприниматель снимется с учета в налоговой, этот срок сократят до пяти дней.

Важно

Продажи и дарения, осуществленные ИП за три года перед банкротством могут быть оспорены. Если подобные иски появятся в суде, срок банкротства может затянуться надолго, так как споры разбирает соответствующая коллегия Верховного суда.

Банкротство ИП с налоговыми долгами

При банкротстве ИП освобождают от долгов, которые невозможно оплатить, в том числе и по налогам. Сама ФНС может инициировать дело о банкротстве, вписав себя в реестр кредиторов, который может пополниться после уведомления о грядущем банкротстве всеми, кому ИП задолжал. То есть, банкротство по налогам и банкротство по кредитам идут по одному сценарию.

Порядок удовлетворения требований кредиторов

Вырученные от аукциона средства пойдут на погашение долгов в определенном порядке.

  • Сначала оплачиваются услуги финуправляющего, издержки, связанные с судопроизводством, иски по оплате вреда здоровью работникам, нанятым ИП, алиментные просрочки.
  • Затем подлежат закрытию долги по зарплатам и выходным пособиям (если на предпринимателя работали наемные труженики).
  • Далее удовлетворяются требования, обеспеченные залогом, погашаются обязательства перед пенсионным и страховым фондами.
  • В последнюю очередь совершаются прочие платежи.

Продав с аукциона залоговое имущество, залогодержателю перечислят только восемьдесят процентов от вырученных средств. Десятую часть отправят на покрытие долгов перед кредиторами первой и второй очереди (если по ним уже не расплатились). Другие 10% отправят на оплату услуг финуправа и судебных издержек.

Все, что дали торги, роздано, но не все кредиторы удовлетворены? Им не видать своих денег, потому что их спишут. С банкрота взять нечего. И предъявлять ему требования после официального подтверждения банкротства противозаконно.

Важно

Долги по алиментам, вреду здоровью, зарплатам не будут списаны никогда! Каково бы ни было материальное положение банкрота, судебные приставы все равно будут требовать их погашения.

Альтернативный банкротству вариант: мировое соглашение

Бесплатная консультация

Наиболее предпочтительным вариантом для обеих сторон в деле о банкротстве считается достижение мирового соглашения. Кредиторы снижают ставки по просроченным займам, дают кредитные каникулы, удлиняют сроки по выплатам и т.п. Словом, идут навстречу должнику. Ведь лучше получить хотя бы часть долгов, чем, случись банкротство, их спишут совсем.

Понятно, что мировое соглашение возможно только когда за должником есть достаточно имущества и постоянный доход. Иначе мировой договор — пустая трата времени и денег, ведь финуправляющему все равно за его составление придется отдать 25000р.

К мировому договору разрешается прибегать на любом этапе банкротства. Составляют его письменно, как подобает любым договорам.

Финуправляющий передает соглашение судье. Если были существенные разногласия между кредиторами в процессе составления документа, менеджер по банкротству ставит об этом в известность суд. Сложность составления такой бумаги в том, что нужно учесть интересы всех истцов, внесенных в реестр кредиторов. Ведь мировое соглашение будет распространяться на все обязательства, предъявленные ИП в рамках текущего дела о банкротстве.

Суд утвердил “мировую”? Попутно он отменяет план реструктуризации и отзывает финуправляющего. При этом свои 25 тысяч финуправ получит в любом случае.

Соглашение заключается на определенный срок, по истечении которого в суд представляется отчет о выполнении договора. Если содержащиеся в нем условия должник нарушил, дело о банкротстве возобновляется.

Суд может и не согласиться на подтверждение “мировой”. Если финансовое положение не позволит ИП покрыть хотя бы сорок процентов от общей суммы долга, так и случится. Отказать судья может и по другим причинам, связанным с незаконными действиями должника:

  • когда банкротство затягивается сознательно;
  • ИП незаконно “оптимизирует” налоги или ищет другие незаконные способы снизить размер долга;
  • если мировой договор заключается для того, чтобы воспользоваться им для вывода денег за территорию страны.

Отказ суда удостоверить мировое соглашение переводит банкротство в стадию реструктуризации или, минуя ее, сразу к торгам.

Можно ли закрыть ИП без банкротства

Теоретически вероятность такого исхода существует, но в реальной жизни закрыть ИП с невозвратными долгами получится едва ли. Если у «проблемного» бизнесмена есть обязательства перед налоговиками, пока их не погасить, однозначно ИП закрыть не дадут.

Если перед налоговой предприниматель чист, но есть долги перед пенсионным и страховым фондами, можно попробовать закрыться, не доводя до банкротства.

Раньше для закрытия ИП требовалась справка об отсутствии долгов перед ПФР. Сегодня эту бумажку не требуют. Но даже если удастся закрыть ИП, долги все равно останутся висеть на теперь уже бывшем предпринимателе.

Последствия банкротства для ИП

Случись банкротство ИП последствия для должника будут печальными.

  • Первым последствием станет аннулирование госрегистрации и всех сопутствующих лицензий, полученных в свое время для ведения бизнеса.
  • С этого момента (точнее, с момента окончания торгов по банкротству) повторно зарегистрировать ИП будет нельзя в течение пяти лет.
  • Те же 5 лет ИП, переживший банкротство, лишается права занимать руководящие посты в организациях, а если речь идет о банках — то до десяти лет.

Последствия банкротства ИП для родственников

Как только начато дело о банкротстве и введен финансовый управляющий, должник теряет право полностью распоряжаться своим имуществом. Без согласования с финуправом ему не разрешается совершать сделки дороже пятидесяти тысяч рублей. Понятно, что такие ограничения не могут не сказаться на родственниках предпринимателя.

Важно

За долги ИП его семья своим имуществом ответственности не несет. Хуже, если собственность находится в долевом владении с банкротом. На его долю будет наложен арест.

Кроме того, если в течение последних перед банкротством трех лет родственникам было подарено или продано дорогостоящее имущество, суд может заподозрить здесь наличие злого умысла. Попытку избавиться от собственности, чтобы не платить по кредитам. Такие сделки могут быть оспорены и после тщательного расследования деталей, аннулированы. Само имущество отправится в конкурсную массу и будет продано за долги.

Бесплатная консультация

Особенности банкротства ИП еще и в стоимости самой процедуры. Так, физлицо заплатит госпошлину в 300р, а предпринимателю придется заплатить шесть тысяч. Раньше и физлица платили столько, но с начала 2017-го ставки пересмотрели, снизив пошлину для рядовых граждан в двадцать раз.

Второй момент: обязательный взнос в 25000 на оплату услуг финуправа. Его можно выплачивать в рассрочку, если суд даст добро на соответствующее ходатайство.

За следующий этап банкротства – от 25000 рублей. Им, в зависимости от вынесенного судом решения, станет либо реструктуризация, либо объявление о банкротстве и последующие торги.

Денег стоит и информирование о банкротстве. Обязательные публикации на портале Единого федреестра сведений о банкротстве (зависит от их количества применительно к конкретному делу о банкротстве) обойдутся в 2000-3000 рублей. А одно информационное сообщение на страницах газеты «Коммерсантъ» потребует 11-12 тыс руб.

Есть еще одна статья расходов: на рассылку заказных писем, банковские комиссии, организацию аукциона и пр. Потребует от пяти тысяч рублей.
Несложно подсчитать общий бюджет, который потребуется на проведение банкротства. Если обанкротят сразу, т.е. процедура завершится в один этап, то потратить придется порядка пятидесяти тысяч рублей.

Но это теоретические прикидки, на деле все будет гораздо дороже. Каждое банкротство индивидуально.

Этапов банкротства может быть и один, и два, и три. Значит, 25 000 р нужно будет умножить на число этих этапов. При этом за два из них придется еще платить семипроцентные комиссионные финуправляющему: с суммы реструктуризации и с денег, вырученных в результате торгов.

Обычно ИП редко самостоятельно берутся за оформление документов для заявления на банкротство. Обращаются к профессиональным юристам, а они любят купюры: минимально это встанет от пяти тысяч в провинции до тридцати тысяч в обеих столицах РФ. Сюда же плюсуем оплату нотариусу за доверенность — 1500р.

Статистика за 2018 год говорит о средней сумме за банкротство столичного ИП в 250000р. Это без учета комиссионных финуправу за торги и реструктуризацию.

Из каких источников финансируют процедуру

Из тех, что найдет сам кандидат на банкротство. Без справки о том, что у него есть имущество, продажа которого покроет траты на процедуру банкротства, или достаточный доход, его просто-напросто не начнут. Должник получает время, чтобы найти источники финансирования, если у него вообще нет ни копейки, ни кирпичика. Иначе заявление на банкротство не будет рассмотрено.

Оплатить процесс банкротства могут и третьи лица, прямо или косвенно затрагиваемые этим делом. В этом случае суд обяжет их внести сразу всю необходимую сумму на депозит.

Закон о банкротстве ИП: отрицательные моменты

Закон о несостоятельности несмотря на то, что он принят уже достаточно давно, все еще сыроват. Так, по его условиям объявить о банкротстве можно, только имея долгов на сумму более полумиллиона рублей. Но подавляющему большинству граждан, да и ИП сумма уже вполовину меньшая звучит приговором. Как быть этим людям? До конца дней прятаться от коллекторов или приставов? Продать почку, стать преступником?

Есть и еще одна не менее значительная странность: почему простому соотечественнику и ИП разрешается писать заявление только при наличии пятисот тысяч долга, а юрлицу — достаточно всего трехсот тысяч? У нас что, рядовые граждане богаче организаций и фирм? Логика отсутствует.

Следуем далее. Почему человек, попавший в крайне тяжелую материальную ситуацию, просящий помощи у государства, должен платить огромные деньги для того, чтобы его официально признали нищим? Да, государство спишет ему долги, когда у него уже нечего брать, но неужели нельзя это сделать не так цинично?

Из-за огромной нагрузки на арбитражные суды, они погрязли в делах о банкротстве. У них не хватает времени и сил досконально изучать ситуацию, процедура затягивается, допускаются правовые ошибки.

Не исключено, что со временем закон все же доведут до ума, чтобы он на самом деле помогал несчастным, по сути, людям.

Преднамеренное и фиктивное банкротство

Иногда предприниматели сознательно доводят себя до банкротства, чтобы государство списало им долги по займам, набираемым, кстати, именно для этих целей.

Преднамеренное банкротство. Предприниматель-ловчила может искусственно создать такую ситуацию, что у него не окажется ни денег, ни имущества, а одни лишь огромные долги. Он может временно по фиктивным договорам продать недвижимость, автомобили, яхты подставному лицу, затем обанкротиться, избавиться от долгов практически бесплатно, а затем вернуть все свое добро обратно и далее продвигать свой бизнес.

Фиктивное банкротство. ИП оформляет несколько кредитов, деньги прячет на левых счетах, и пишет заявление о банкротстве.

Что грозит за подобные махинации? Если они привели к ущербу в полтора и более миллионов рублей, то за фиктивную несостоятельность накажут по ст.197 УКРФ . Оштрафуют на сумму от от ста тысяч до полумиллиона рублей. Это минимальное наказание. Максимальное — шесть лет лагерей плюс 80000р штрафа.
За совершение преднамеренного банкротства с аналогичным ущербом виновного ждет приговор по ст.196 УКРФ . Минимальные последствия: от двухсот до пятисот тысяч рублей штрафа. Максимальные — шесть лет тюрьмы со штрафом в двести тысяч рублей.

Судебная практика по банкротству ИП

Пример 1

Московский арбитражный суд отказал в реструктуризации долга предпринимательнице Ц., сразу признал ее банкротство и назначил распродажу ее имущества. Финуправ сообщил суду, что имущества у гражданки Ц., кроме половины доли единственной квартиры, где она ютилась с мужем и тремя сыновьями, нет. Собрание кредиторов возмутилось, мол, финуправ плохо искал. Но суд не согласился с ними. Долги списал полностью.

Пример 2

Краснодарский арбитражный суд рассмотрел иск банка “Союз” к предпринимателю Л., в котором требовалось признать банкротство гражданина и, продав его имущество, рассчитаться по долгам с банком. Но суд постановил применить реструктуризацию. Истец согласился и представил реструктуризационный план. Но этот документ, по мнению суда, содержал невыполнимые требования к должнику. Поэтому он назначил распродажу имущества Л. с молотка. Однако предпринимателю такой исход не понравился и он подал апелляцию, потребовав утвердить план реструктуризации. Должен он был около десяти миллионов, зарабатывал двести тысяч в месяц на сдаче в аренду помещений хозяйственного назначения. Коме того, Л. заявил, что взял в кредит три миллиона рублей и может часть долга отдать этими деньгами.

Но апелляционный суд не поверил ИП. Договора об аренде, которые Л. продемонстрировал, были заключены три месяца назад, но ни одного платежа по ним на счета ИП так и не поступили. Сведения о кредите, якобы оформленном должником, тоже не подтвердились. В итоге за попытку введения в заблуждение суда предпринимателя оштрафовали, признали его банкротство и после продажи его имущества погасили часть долгов.

Пример 3

ИП получил крупный займ. Поручителями выступили три фирмы, руководили которыми родственники бизнесмена, а он сам входил в состав учредителей. Внезапно ИП перестал погашать ежемесячные платежи. Родня по обязанности поручителей часть образовавшегося долга закрыла. Но банк подал иск о банкротстве ИП, так как за ним остались непогашенными достаточно серьезные суммы.

Узнав об этом, поручители, ссылаясь на новеллу 313 ГКРФ, потребовали от суда внести их в реестр кредиторов, так как они часть долга ИП погасили из своего кармана. Банк выразил протест, ведь выходило так, что на имущество должника претендуют, по сути, его партнеры. Дело дошло до Верховного суда, который вынес определение, что кредиторами могут считаться только те поручители, кто оплатил за подопечного сумму, превышающую ту, что указана в договоре поручительства. А в этом случае было не так.

Результат длительных тяжб: в числе истцов оставили только банк, недвижимость банкрота продали, погасив обязательства перед кредитным учреждением.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Как закрыть ИП с долгами, не доводя до банкротства?

Закон не запрещает закрывать ИП, при наличии у него долгов, не прибегая к процедуре банкротства. Это позволит избежать негативных последствий и продолжить заниматься бизнесом. Однако долги ИП никуда не денутся, он обязан будет расплатиться по ним уже в качестве физлица. Если кредиторы подадут на него иск о банкротстве, он предстанет перед судом не как предприниматель, а как обычный человек.

Могут ли взыскать по долгам ИП имущество его родственников?

Не могут. Если речь не идет о том, что родственники являются созаемщиками или поручителями по просроченному кредиту, или наследниками после смерти банкрота. Сам факт родства не обязывает платить за того парня, хоть и близкого по крови.

Есть, правда, неприятный нюанс по имуществу, нажитому совместно в законном браке. Банкротство позволяет арестовать половину такого имущества. Допустим, у супругов, один из которых обанкротился, есть две равноценные квартиры. Одну из них запросто арестует конкурсный управляющий. Она уйдет с молотка в счет покрытия долга.

Может ли ИП объявить себя банкротом, если у него нет имущества?

Финуправ не нашел за душой банкрота и ломаного гроша? Он уведомляет об этом суд, который объявляет о банкротстве должника. Соответственно, ИП закрывается. Долги списываются. Но не все. Обязательства перед госорганами (ФСС, ПФР, ФНС) и прочие обязательные долги (алименты, вред здоровью и моральный вред, долги по зарплатам) все равно будут взыскиваться теперь уже с физлица, как только на его счетах появится лишняя копейка или в ЕГРН опубликуют сведения о его недвижимости. Исковая давность действует только по незаявленным вовремя требованиям. Так, если налоговики забыли внести себя в реестр кредиторов по делу о банкротстве, через три года они теряют право вообще что-то требовать по этим долгам.

Банкротство ИП, каковы последствия для должника?

После банкротства соотечественник будет обязан уведомлять своих потенциальных контрагентов в течение пяти лет, что он банкрот.
Сведения о банкротстве будут доступны в Коммерсанте и ЕФРСБ, сайте картотеки арбитражных судов и на прочих ресурсах, имеющих право хранить подобные сведения. Ну и, разумеется, данные о банкротстве будут прописаны в кредитной истории бывшего ИП. Вряд ли кто после этого выдаст ему кредит.
Бывший ИП на пять лет теряет право после банкротства занимать должности, связанные с управлением финансами и людьми.
Снова подать на банкротство ему разрешается только спустя те же пять лет.

Подпишитесь на свежие новости

Страница 1 из 2

Регулирование банкротства гражданина

Арбитражный суд вправе по мотивированному ходатайству гражданина и иных лиц, участвующих в деле о банкротстве, исключить из конкурсной массы имущество гражданина, на которое в соответствии с гражданским процессуальным законодательством может быть обращено взыскание, которое является неликвидным или доход от реализации которого существенно не повлияет на удовлетворение требований кредиторов. Общая стоимость имущества гражданина, которое исключается из конкурсной массы в соответствии с положениями настоящего пункта, не может превышать 100 МРОТ, установленных федеральным законом.

Перечень имущества гражданина, которое исключается из конкурсной массы в соответствии с положениями настоящего пункта, утверждается арбитражным судом, о чем выносится определение, которое может быть обжаловано.

Одновременно с вынесением определения о введении наблюдения в отношении гражданина арбитражный суд налагает на имущество гражданина, за исключением имущества, на которое в соответствии с не может быть обращено взыскание.

Временный управляющий до рассмотрения арбитражным судом дела о банкротстве обеспечивает проведение оценки имущества должника.

По ходатайству гражданина арбитражный суд может освободить имущество гражданина (часть имущества) из-под ареста в случае представления поручительства или иного обеспечения исполнения обязательств гражданина третьими лицами.

На основании заявления гражданина арбитражный суд может отложить рассмотрение дела о банкротстве не более чем на месяц для осуществления гражданином расчетов с кредиторами или достижения мирового соглашения.

При наличии сведений об открытии наследства в пользу гражданина арбитражный суд вправе приостановить производство по делу о банкротстве до решения вопроса о судьбе наследства в установленном федеральным законом порядке.

В случае, если в установленный настоящей статьи срок гражданин не представил доказательство удовлетворения требований кредиторов и в указанный срок не заключено мировое соглашение, арбитражный суд принимает решение о признании гражданина банкротом и об открытии конкурсного производства.

Последствия признания гражданина банкротом:

  • сроки исполнения обязательств гражданина считаются наступившими;
  • прекращается начисление неустоек (штрафов, пеней), процентов и иных финансовых санкций по всем обязательствам гражданина;
  • прекращается взыскание с гражданина по всем исполнительным документам, за исключением исполнительных документов по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, а также по требованиям о взыскании алиментов.

Решение о признании гражданина банкротом и об открытии конкурсного производства арбитражный суд направляет всем известным кредиторам с указанием срока предъявления кредиторами требований, который не может превышать 2 месяца.

Исполнение решения арбитражного суда

Решение арбитражного суда о признании гражданина банкротом и об открытии конкурсного производства и исполнительный лист об обращении взыскания на имущество гражданина направляются судебному приставу-исполнителю для осуществления продажи имущества должника.

При необходимости постоянного управления недвижимым имуществом или ценным движимым имуществом гражданина арбитражный суд утверждает для указанных целей конкурсного управляющего и определяет размер его вознаграждения. В этом случае продажа имущества гражданина осуществляется конкурсным управляющим.

Денежные средства, вырученные от продажи имущества гражданина, а также денежные средства, имевшиеся в наличии, вносятся в депозит арбитражного суда, принявшего решение о признании гражданина банкротом.

Арбитражный суд рассматривает требования кредиторов, заявленные кредиторами или должником. По результатам рассмотрения указанных требований арбитражный суд выносит определение о порядке и размере удовлетворения требований кредиторов.

До удовлетворения требований кредиторов за счет денежных средств, внесенных в депозит арбитражного суда, покрываются расходы, связанные с рассмотрением дела о банкротстве и исполнением решения арбитражного суда о признании гражданина банкротом и об открытии конкурсного производства.

Требования кредиторов удовлетворяются в следующей очередности :

  1. требования граждан, перед которыми гражданин несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также требования о взыскании алиментов;
  2. производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
  3. производятся расчеты с другими кредиторами.

Расчеты с кредиторами производятся в порядке, предусмотренном статьями 135 - 138 Федерального закона.

Требования кредиторов каждой очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом для удовлетворения требований кредиторов, обеспеченных имущества должника.

При недостаточности денежных средств в депозите арбитражного суда они распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам их требований.

После завершения расчетов с кредиторами гражданин, признанный банкротом, освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов, заявленных в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве, за исключением требований кредиторов о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, о взыскании алиментов, а также иных требовании, неразрывно связанных с личностью кредитора и не погашенных в порядке исполнения решения арбитражного суда о признании гражданина банкротом, либо погашенных частично, либо не заявленных в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве, которые сохраняют силу и могут быть предъявлены после окончания производства по делу о банкротстве гражданина в полном объеме или в непогашенной их части.

В случае выявления фактов сокрытия гражданином имущества или незаконной передачи гражданином имущества третьим лицам кредитор, требования которого не были удовлетворены в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве, вправе предъявить требование об обращении взыскания на это имущество.

Последствия повторного банкротства гражданина

В течение 5 лет после признания гражданина банкротом по его заявлению повторно не может быть возбуждено производство по делу о банкротстве.

В случае повторного признания гражданина банкротом по заявлению кредитора, заявлению уполномоченного органа по требованиям об уплате обязательных платежей в течение 5 лет после завершения расчетов с кредиторами такой гражданин не освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов.

Неудовлетворенные требования кредиторов могут быть предъявлены в порядке, установленном гражданским законодательством.

Индивидуальный предприниматель, не способный выполнить кредиторские притязания, возникшие в процессе предпринимательства, может судом признаваться банкротом. Таково правовое регулирование согласно ст.25 гл.3 р.1 ч.1 ГК РФ. Но что именно понимается под несостоятельностью, и каковы особенности признания банкротства?

Понятие и признаки несостоятельности (банкротства) индивидуального предпринимателя

Регламентом в части банкротства индивидуального предпринимателя выступают Гражданский Кодекс и Закон о банкротстве.

Правовое регулирование по ГК несостоятельности ИП признает таковой неспособность субъекта расплатиться по кредитным обязательствам, ставших следствием предпринимательства, и подтвержденная судебным решением.

То есть понятие признания банкротства предполагает наличие неплатежеспособности. Но до какой степени должен быть неплатежеспособным субъект, и каковы основные признаки данного состояния?

В ст.2 Закона о несостоятельности понятие о банкротстве подразумевает, что для индивидуального предпринимателя неплатежеспособное состояние должно продолжаться не меньше трех месяцев от окончательного выполнения кредитных обязательств. То есть, первым и самым значимым признаком несостоятельности является неисполнение кредитных обязательств или неуплата обязательных выплат дольше трех месяцев.

Правовое регулирование Закона о банкротстве не указывает второй признак, но он имеет существенное значение при инициации дела о банкротстве индивидуального предпринимателя. Общая сумма кредиторских притязаний должна составлять не меньше ста МРОТ. Причем особенности в том, что в объем задолженности не включаются обязательства по зарплате, уплате алиментных взысканий, компенсации вреда здоровью или жизни. Величина и состав денежного долга устанавливается на дату подачи иска.

Порядок рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) индивидуального предпринимателя

Банкротство ИП признается исключительно арбитражным судом. Дело о несостоятельности индивидуального предпринимателя рассматривают по месту его проживания. Инициировать процесс может:

  • сам предприниматель;
  • кредитор;
  • налоговый или уполномоченный орган;
  • прокурор.

Заявление о признании несостоятельности ИП рассматривается в трехдневный период. После анализа выносится определение о начале процесса или об отказе в принятии заявления. Не надлежаще оформленный иск к рассмотрению не принимается. При наличии возражений у ИП, обоснованность таковых рассматривается арбитражным судом, который выносит надлежащее определение.

Дело о банкротстве ИП рассматривается не позже трех месяцев от подачи иска. При этом одновременно с принятием иска на имущественную собственность должника накладывается арест, кроме имущества, не подлежащего взысканию. Процесс может откладываться на месяц по заявлению ответчика, если планируется исполнение расчетов по кредитам или подписание мирового соглашения. Если за этот срок ничего не изменилось, то ИП признается банкротом и открывается конкурсное производство.

Итогом процесса о банкротстве индивидуального предпринимателя становится один из таких актов:

  • постановление о признании несостоятельности и начале конкурсного производства;
  • решение об отказе в удовлетворении исковых требований;
  • определение о завершении производства вследствие принятия мирового соглашения или нормализации платежеспособности ответчика.

Основания признания арбитражным судом гражданина несостоятельным (банкротом)

ИП может приложить к иску детальный план расчета по долгам. Копии оного направляются кредиторам, и при отсутствии возражений процесс может откладываться на три месяца. Иск от кредитора может подаваться только в отношении предпринимательской деятельности. С требованиями личного характера кредиторы вправе обращаться лишь после начала процесса банкротства. К иску уполномоченных органов прикладывается доказательство принятых мер по взысканию обязательных платежей. Иск от прокурора подается при выявлении признаков преднамеренного банкротства или при наличии долгов по обязательным платежам.

Основаниями для признания банкротства ИП становятся:

  • не выполнение кредитных обязательств более трех месяцев;
  • недостаточность имущества для исполнения всех кредиторских требований;
  • невозможность восстановления платежеспособности.

Если эти условия имеют место, признается банкротство ответчика и в отношении него применяются надлежащие процедуры. Подобный вариант является единственно возможным при наличии большой кредиторской задолженности, в том числе и перед бюджетом, какую ИП погасить не в силах.

Процедуры, применяемые в отношении должника

При рассмотрении дела о несостоятельности индивидуального предпринимателя применяются, в основном, процедуры мирового соглашения или конкурсного производства.

Если индивидуальный предприниматель признается несостоятельным арбитражным судом, начинается конкурсное производство. Его цель пропорциональное удовлетворение кредиторских претензий. При этом с начала конкурсного производства прекращается начисление любых финансовых санкций по любым видам задолженности. Все требования кредитов могут предъявляться в течение двух месяцев от начала производства.

Понятие конкурсного производства предполагает продажу судебным приставом имущества ИП и расчеты с заимодавцами в порядке очередности, предусмотренном ст.25 ГК РФ. По ст.166 Закона о банкротстве с открытием конкурсного производства завершается госрегистрация ИП, и упраздняются все полученные ранее лицензии.

Мировое соглашение заключается по обоюдному согласию должника и конкурсных кредиторов. При этом требования кредиторов первой и второй очереди исполняются в полном объеме до подписания соглашения. Подписанное соглашение в пятидневный срок предоставляется на утверждение арбитражному суду. Если судом принято положительное определение, то дело о банкротстве прекращается, и соглашение исполняется во внесудебном порядке.

Особенности банкротства индивидуального предпринимателя

Особенности банкротства ИП прописаны в ст.213.2 Закона о несостоятельности. Правовое регулирование по данному вопросу таково, что применяться к таким должникам могут три процедуры - реструктуризация, реализация собственности, мировое соглашение.

Реструктуризацию назначает суд, и он же утверждает план. Срок осуществления плана не может превышать трехлетнего периода. При не выполнении реструктуризационного плана банкротство индивидуального предпринимателя признается и реализуется имеющееся имущество. Одновременно с продажей собственности может ограничиваться право на выезд за границу (ст.213.24). После реализации все неудовлетворенные кредиторские требования признаются погашенными, кроме случаев указанных в ФЗ №127, ст.213.28, п.4, п.5.

Согласно ст.213.6 ФЗ №127 может применяться банкротство по упрощенной схеме. Для этого сам должник должен заявить о несоответствии требованиям для осуществления реструктуризации.

При заключении мирового соглашения мораторий на возврат долгов кончается, как и права финансового управляющего.

Должник должен незамедлительно начать погашение кредитов (ст.213.31).

Понятие несостоятельности индивидуального предпринимателя и официальное признание таковой влечет за собой некоторые негативные последствия. Кроме аннулирования регистрации и лицензионных разрешений бывшему ИП в продолжение пяти лет запрещается регистрироваться в этом же статусе. На этот же срок вводится запрет на занятие любым официальным предпринимательством. Пять лет признанному банкроту нельзя управлять юрлицом или занимать должность в управленческих структурах.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей основаны на особенном правовом положении ИП. Согласно Гражданскому Кодексу, ИП является физическим лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность, не образуя при этом, юридического лица. Ежегодно в России тысячи предпринимателей инициируют процедуру банкротства. Это обусловлено тем фактом, что деятельность ИП связана со значительными рисками. Многие субъекты предпринимательства принимают решение инициировать банкротство, не задумываясь о возможных последствиях. Чем грозит банкротство ИП, есть ли альтернативные способы улучшения финансового положения.

Государственный контроль над делами о банкротстве производится на принципах Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Появление первого законопроекта о банкротстве в РФ датировано 1992 годом. Закон устанавливал порядок и основания признания банкротом предприятие. В 1998 г. был утверждён Федеральный закон №6-ФЗ, который расширил круг лиц, имеющих право получить статус банкрота. Также появилась глава, регламентирующая рассмотрение дел о банкротстве. №127-ФЗ был утверждён 26.10.2002 и действует по сей день. В него регулярно вносятся дополнения и поправки.

Закон регламентирует:

  • причины для инициации банкротства ИП;
  • право обращаться в суд;
  • регламент рассмотрения дел;
  • права кредиторов;
  • предупреждающие банкротство мероприятия.

Статьёй 214 закона банкротство характеризуется как невозможность погашения долговых обязательств перед кредиторами по различным обстоятельствам. Повторяющаяся неоплата обязательных взносов и налоговых платежей в государственный бюджет и Фонды также является основанием начала процедуры банкротства.

Обязательство возбуждать и расследовать дела о несостоятельности, возложено на государственные арбитражные суды, здесь же рассматриваются все претензии участников. Форма и порядок составления заявления, необходимого для инициирования процедуры регламентирует ст. 215 №127-ФЗ. Оформить обращение может сам предприниматель или держатели долгов гражданина, т. е. кредиторы (даже те категории, которые требуют возместить долги, не связанные с бизнесом).

Удовлетворение требований кредиторов осуществляется в следующей очерёдности:

  1. К первой очереди относятся лица, перед которыми ИП несёт материальную ответственность по причине нанесения вреда здоровью и жизни. К этой же очереди относятся долги по алиментам.
  2. Вторая очередь – выплаты работникам.
  3. В третью очередь будут удовлетворены претензии прочих кредиторов ИП.

Претензии всех кредиторов ИП будут удовлетворены после реализации имущества. Стоит отметить, что не всё имущество подлежит взысканию согласно Закону. Исключением являются предметы домашнего обихода, единственное жильё либо его часть, призы и награды, а также прочее имущество, не используемое в бизнесе.

По действующему законодательству, банкротство предпринимателя затрагивает только финансово-хозяйственную деятельность. При этом отвечает предприниматель по обязательствам всем личным имуществом.

Закон о банкротстве ИП регламентирует, что для инициации процедуры признания банкротом, должны присутствовать обязательные признаки несостоятельности индивидуального предпринимателя:

  • имеются неисполненные финансовые обязательства перед кредиторами;
  • общий объём просроченного долга превышает 500 тыс. р., при этом задолженность перед одним кредитором более 10 тыс. р.;
  • неисполнение обязательств должно продолжаться не менее 3 месяцев;
  • совокупного имущества ИП недостаточно для погашения долговых обязательств.

Признать неплатёжеспособность ИП возможно, только если долги связаны с осуществлением предпринимательской деятельности, иными словами, ИП, имеющий личную задолженность (например, ипотечный кредит), имеет право инициировать банкротство физического лица.

Помимо этого, законом регламентировано, что задолженность должна быть исчислена в денежном эквиваленте, а не натуральном выражении. Так, например, невозможно инициировать банкротство ИП при отказе последнего вернуть спецтехнику или автотранспорт, переданный во временное пользование. Подобные ситуации регламентируются ГК РФ.

В процедуре инициации банкротства ИП не играет роли, на основании чего возник долг и правовой статус кредиторов. Признать банкротом ИП могут как за долги перед бюджетом разных уровней, так и частных кредиторов.

Инициирование дела о банкротстве индивидуальных предпринимателей разрешено следующим категориям истцов:

  • право обращения с заявлением имеет сам предполагаемый банкрот, в момент, когда имущества должника недостаточно для покрытия задолженности перед кредитором;
  • внешние кредиторы – банки и иные финансовые учреждения, другие предприниматели или юридические лица;
  • уполномоченные органы – ПФР, ИФНС и пр.

Перед началом такой процедуры, как банкротство, предпринимателю необходимо убедиться, что невозможно использование досудебного разбирательства таких приёмов, как:

  • получение отсрочки;
  • рассрочка погашения;
  • рефинансирование;
  • привлечение инвестора.

Процедуре несостоятельности предшествует подготовка предпринимателем копий документов, а именно:

  • свидетельство ОГРИП;
  • паспорт;
  • СНИЛС;
  • документальное подтверждение долгов;
  • список кредиторов с информацией о размере обязательств;
  • информация об имуществе, включая залоговое;
  • документы, служащие подтверждением прав владения имуществом;
  • документация по сделкам последних 3-х лет;
  • выписка из банка о состоянии счетов;
  • свидетельство о браке и брачного (или алиментного) договора;
  • судебное решение о выплате алиментов;
  • квитанция об оплате госпошлины;
  • данные потенциального арбитражного управляющего;
  • прочие документы по требованию.

Законом о банкротстве индивидуальных предпринимателей предусмотрен следующий регламент процедуры:

  1. Подача заявления и ранее подготовленных документов в суд. Рассматривает дело суд по месту фактического проживания ИП. Помимо списка документов, указанных выше, необходимо оплатить и приложить квитанцию на сумму 10 000 р., которая служит для оплаты услуг арбитражного управляющего.
  2. Возбуждение дела о банкротстве. Судом рассматриваются предоставленные документы с целью выяснения, нет ли оснований признать банкротство фиктивным.
  3. Привлечение финансового управляющего. Кандидатура утверждается из числа участников саморегулируемых организаций арбитражных управляющих, курирующих район проживания предпринимателя. Решение принимается судом.
  4. Собрание кредиторов. Этап может ознаменоваться принятием важнейших решений, например, заключить мировое соглашение, реструктуризировать задолженность. Арбитражный управляющий от имени предпринимателя составляет и презентует план реструктуризации задолженности, который кредиторы могут утвердить, отклонить, либо принять с дополнениями. Регламент, регулирующий взаимоотношения всех участников процедуры содержится в статье 213 закона о банкротстве.
  5. Этап признания предпринимателя банкротом. Решение может быть принято, если план реструктуризации был отклонён, либо не исполнен должником.
  6. Реализация имущества гражданина. Законодательство отводит 6 месяцев на составление описи и проведение оценочных процедур имущества банкрота, а также реализацию на торгах. Список и порядок реализации должен быть согласован арбитражным судом. Предпринимателю предоставлено право обращения с ходатайством об исключении предметов малой ценности, реализация которых не повлияет на ситуацию. Общая стоимость предметов не должна превышать 10 т. р.
  7. Погашение обязательств перед кредиторами. Арбитражному управляющему полагается 2% от суммы реализованного имущества, остальные денежные средства используются на погашение долгов. Если после всех выплат остались неиспользованные средства, они будут возвращены на счёт ИП.
  8. Завершение банкротства. Арбитражный управляющий обязан предоставить отчёт суду, в котором будет отражён размер вырученных средств, перечень приобретателей имущества, список погашенных обязательств. Судья утверждает документ, и процедура считается завершённой, а оставшиеся долги подлежат списанию.

Важно понимать, что признание банкротом имеет последствия (описаны в ст. 216 Закона), а именно:

  • у гражданина появляется обязательство указывать информацию о собственном банкротстве при оформлении займов и кредитов в течение 5 лет;
  • запрещено инициировать повторную процедуру банкротства в течение 5 лет;
  • бывший предприниматель 3 года не сможет претендовать на управленческую должность и регистрироваться в качестве ИП повторно.

До завершения процедуры банкротства запрещено выезжать за пределы страны.

В случаях, когда предприниматель планирует прекратить деятельность, возможен вариант добровольного банкротства. На принятие подобного решения у ИП есть один месяц от даты образования 3-х месячной полумиллионной задолженности.

Срок проведения процедуры несостоятельности ИП зависит от нескольких факторов, основными из которых выступают:

  • работа суда, степень загруженности;
  • позиция кредиторов – активная или пассивная, неявка на собрание, отсутствие единой позиции;
  • скорость работы арбитражного управляющего;
  • действия ИП – компетентность нанятого юриста, желание поиска компромиссов.
.

Субъекты предпринимательской деятельности могут пройти всю процедуру, от момента передачи заявления в суд, до принятия судебного решения, в 2019 году за 6 – 10 месяцев. Временные периоды идентичны рассмотрению дел о банкротстве физического лица.

Единственным отличием является факт ожидания бизнесменом до 15 дней от даты, когда произошла обязательная публикация в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц (ЕФРСДЮЛ) до передачи заявления в суд. Сократить этот срок возможно до 5 дней, если ИП снимется с учёта в ФНС.

Когда за 3 года до даты передачи в суд обращения о банкротстве и начала производства предприниматель совершил перевод имущества на ближайших родственников, то присутствует риск оспаривания подобной сделки. В подобных случаях длительность процедуры может затянуться на несколько лет, ведь споры передаются для разбора коллегией по экономическим спорам Верховного суда. Зачастую, дела проходят три этапа: первую инстанцию, апелляцию, кассацию.

Особенности у ИП

Как было сказано ранее, особенности банкротства ИП обусловлены правовым статусом.

Так, важно учесть следующие нюансы:

  • статус на момент получения кредита – предприниматель может получать кредитование как физическое лицо, и как ИП. От статуса зависит выбор стратегии процедуры – завершение деятельности ИП с дальнейшим банкротством физлица или признание несостоятельности ИП;
  • право обращения к суду для инициирования банкротства есть не только у ИП, но и его кредиторов;
  • госорганам разрешено применять к бизнесменам меры воздействия на ситуацию банкротства в виде наблюдения, подписания мирового соглашения, конкурсного производства. Осуществлять процедуры финансового оздоровления и введения внешнего управления запрещено;
  • право обращения в суд у ИП возникает только после предварительной (за 15 дней до обращения в Арбитраж) публикации уведомления в ЕФРСФДЮЛ.

Перед тем, как начать процедуру, предпринимателю стоит задуматься и корректно оценить ситуацию и собственные возможности. Целесообразность процедуры обоснована только при наличии внушительных долгов. Помимо этого, судебные издержки оплачиваются ИП, если покрыть их предприниматель не в состоянии, то дело будет оставлено без рассмотрения.

Во время судебных разбирательств будет тщательно изучена деятельность предпринимателя за последние годы, в том числе, сделки по отчуждению имущества. Стоит помнить, что законом предусмотрено привлечение к ответственности за намеренное банкротство (вывод средств из бизнеса, сокрытие доходов, преднамеренное завышение расходов) и сокрытие имущества (передача во владение родственникам или иным лицам по предварительному сговору).

Банкротство индивидуальных предпринимателей существует в нашей стране с 1998 года, но лишь спустя 20 лет банкротство ИП стало по-настоящему эффективным инструментом для выхода малого бизнеса из долгов.

Предпринимательская деятельность всегда сопряжена с рисками. Новый бизнес может не пойти. Работавший годами бизнес может потерять спрос. Малый бизнес не выдерживает конкуренции со средним и крупным бизнесом (большие компании вытесняют индивидуальных предпринимателей с рынка). Банкротство индивидуальных предпринимателей (ИП) – как закон, направленный на выход из бизнеса без долгов, существует в нашей стране с 1998 года. Но до недавних пор процедура банкротства ИП не решала всех проблем неудавшегося бизнеса.

Хочу списать долги по ИП

Хронология значимых изменений в законе о банкротстве ИП

Стало возможным банкротство индивидуальных предпринимателей благодаря Федеральному закону №6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

Вступил в силу новый Федеральный закон №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», который действует по сию пору, но претерпел огромное количество изменений;

В России появилась возможность банкротства физлиц, не являющихся индивидуальным предпринимателями. Предприниматели стали банкротится по аналогии с простыми физическими лицами, а не юридическими лицами как это было ранее.

Особенности банкротства ИП 2020

до 1 октября 2015 года

До 1 октября 2015 года по завершению процедуры банкротства ИП списывались далеко не все долги.
Не подлежали списанию:

  • Банковские кредиты, оформленные на физическое лицо, а не на индивидуального предпринимателя;
  • Долги по кредитным картам;
  • Долги по распискам между физическими лицами;
  • Иные долги, не связанные с предпринимательской деятельностью (тут значения имело не на какие цели брались деньги, а как оформлялись документы: на ИП или на физическое лицо).

Закон, конечно, предусматривал возможность списания долгов, перечисленных выше, но при условии, что кредитор изъявлял желание принять участие в процедуре банкротства ИП. Но зачем ему это?!

Банки, выдавая кредиты под предпринимательскую деятельность, зачастую, оформляли их как потребительские кредиты, чтобы обезопасить себя от возможного банкротства ИП. В итоге, у индивидуальных предпринимателей ранее около половины долгов, оставалось не списанными после прохождения процедуры банкротства ИП.

С 1 октября 2015 года

Отличия банкротства физических лиц и ИП

В остальном процедуры банкротства ИП и физических лиц полностью идентичны.

Закроют ли ИП с долгами по налогам?

Закрыть ИП с долгами по налогам и ПФР можно и даже нужно. Ведь даже если индивидуальный предприниматель деятельность не ведет, но зарегистрирован в качестве ИП, то каждый год он обязан делать отчисления в ПФР. Сделать это можно без помощи юристов самостоятельно:

  • Оплачиваете государственную пошлину в размере 160 рублей;
  • Заполняете простую форму Р26001 (там нужно указать ФИО, ИНН, ОГРН, Телефон, E-mail);
  • Подаете данные документы в ФНС, либо в многофункциональный центр;
  • На 6-й день ИП закрыто.

Скачать образец заявления и квитанцию на оплату государственной пошлины Вы можете на сайте nalog.ru.

ФНС может отказать в закрытии ИП, если у Вас, как у индивидуального предпринимателя, были заключены трудовые договора с работниками и Вы отчитались по ним в Пенсионный фонд РФ.

Закрыть ИП перед банкротством бесплатно

Что будет с долгами ИП после его закрытия?

После прекращения деятельности в качестве индивидуального предпринимателя гражданин не освобождается от выплаты предпринимательских долгов (долгов по налогам ИП, взносам в ПФР). Взыскание долга с закрытого ИП осуществляется как с обычного физического лица через Федеральную службу . Единственном способом списания долгов индивидуального предпринимателя является процедура банкротства.

Порядок банкротства ИП в 2020 году

Снявшись с учета в налоговой как индивидуальный предприниматель, порядок действий будет полностью аналогичным банкротству физического лица:

  • формируется пакет документов, необходимых для банкротства физ лица и ИП;
  • оплачивается госпошлина и вносятся денежные средства на депозитный счет суда;
  • затем подается заявление о банкротстве ИП (физического лица) в арбитражный суд;

Дальнейший порядок действий при банкротстве бывшего ИП Вы найдете в нашей . По успешному завершению процедуры банкротства физического лица (реализация имущества) списываются не только долги по кредитам и займам, но а также долги, накопленные в предпринимательской деятельности (долги по налогам ИП и ПФР, задолженность перед поставщиками и т.д.).

Последствия банкротства ИП в 2020 году

  • 3 года не сможете занимать должность генерального директора юридического лица (единоличного исполнительного органа);
  • 5 лет не получить вновь объявить себя банкротом;
  • 5 лет Вы обязаны сообщать банкам, микрофинансовым организациям, поставщикам и другим кредиторам о том, что Вы проходили эту процедуру;
  • 5 лет не сможете возглавлять микрофинансовые организации и негосударственные пенсионные фоны;
  • 10 лет не сможете «стоять у руля» банков;

После банкротства Вы сможете:

  • Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (хоть на следующий день после завершения процедуры банкротства), если на момент подачи заявления в суд Вы не будете иметь статус ИП;
  • Выезжать за границу (если у Вас нет долгов по алиментам);
  • Оформлять на себя недвижимость, автотранспорт и иное имущество;
  • Сможете свободно распоряжаться деньгами, не отчитываясь перед кредиторами и финансовым управляющим (сразу же после завершения процедуры банкротства);

Оформление банкротства ИП 2020

Компания «Долгам.НЕТ» - одна из крупнейших юридических фирм в России, специализирующихся на банкротстве физических лиц и ИП. – одна из наших ключевых специализаций. Для индивидуальных предпринимателей мы предоставляем дополнительные скидки и гарантии. Подробности по телефону 8-800-333-89-13 .


© 2024
art4soul.ru - Преступления, наркотики, финансирование, наказание, заключение, порча